Что такое налоговые отчисления: Налоговые отчисления с территории региона в бюджет страны продолжают расти | ФНС России

Содержание

Налоговые отчисления — что это такое и как получить выплату от государства

Узнайте, как можно получить выплаты и денежную помощь от государства

Виталий Томин

Редактор новостей

Не все граждане нашей страны знают все свои права, и совершенно напрасно, ведь некоторые из них позволяют сэкономить финансовые средства. Например, законодательно определена возможность получить налоговый вычет при совершении определенных покупок, оплаты услуг, которые облагаются налогом. Но для этого нужно ознакомиться с тем, как выполняется эта процедура, на какие приобретения распространяется это право, что следует сделать, чтобы его реализовать.

Как правильно пользоваться своими средствами — читайте в материале Новини.LIVE.

Читайте также:

Читайте также: Повлияла ли отставка Разумкова на гривну? Курс валют на 8 октября

Что такое налоговый вычет?

В предыдущем году им воспользовались порядка 11 000 жителей столицы и области, а это почти на 1500 человек больше по сравнению с предшествующим ему годом. Прежде чем ознакомиться с тем, как получить налоговый вычет (или налоговую скидку), следует узнать, что означает это понятие. Он представляет собой компенсацию части суммы, затраченной на покупку или оплату услуг, облагающихся налогом. Выплачивается она в следующий год после таких расходов за предыдущий.

Законодательство предусматривает, что получить такие выплаты могут только налогоплательщики, а именно – официально трудоустроенные граждане, которые платят подоходный налог, взимаемый с сотрудников работодателем, когда насчитывается заработная плата. На последнюю предусмотрен налог на доходы физлиц – НДФЛ. Сумма, которая подлежит к возврату, не должна превышать размер зарплаты.

Категории расходов, алгоритм оформления их выплат, получения описаны в Налоговом Кодексе Украины в п. 14.1.170. Возврат подоходного налога осуществляется в течение 60 дней посредством почтового перевода либо на банковскую карту. Способ человек указывает, заполняя декларацию. Гражданин имеет право претендовать на это даже в случае использования для оплаты приобретения или услуг кредитных средств.

За что можно вернуть налоговый вычет?

Изучая, какие налоговые вычеты можно получить, следует учитывать, что они не положены лицам, работающим по договору, предпринимателям. Не забывать нужно и о том, что государство может вернуть его за прошедший год, и только в случае, если гражданин Украины, являющийся резидентом страны, предоставит в соответствующие инстанции документы, которые подтверждают факт покупки – например, квитанции, чеки, договора. При этом в них должны быть четко обозначены стороны сделки купли-продажи.

Стоит рассмотреть подробнее статьи расходов, за которые государство готово уплачивать налоговый вычет.

Ремонт

Например, человек уже ознакомился и воспользовался информацией о том, как получить налоговый вычет за квартиру или дом и купил ее (его). Даже если имущество приобретено в ипотеку, такая опция гражданам Украины доступна, но в любом случае жилье должно быть куплено только в новостройке, чтобы была возможность получения налоговой скидки на ремонт в нем.

Второе условие – необходимо, чтобы ею воспользовался только собственник недвижимости.

Для этого нужно подготовить такие документы:

  • Договор, подтверждающий, что состоялась сделка купли-продажи;
  • Чек, свидетельствующий о том, что были куплены строительные материалы, заверенный продавцом;
  • Документ, предоставляемый застройщиком, о том, что в момент покупки жилья ремонт в нем отсутствовал. Он же должен предоставить бумаги, в которых обозначено, какие именно работы были выполнены в нем, когда приобреталась недвижимость.

Эти документы являются основанием для принятия решения соответствующими инстанциями о том, будет ли получен налоговый вычет, и если да, то каков будет его размер.

Законодательство определяет не только, за какую квартиру можно получить налоговый вычет, а это жилье в новостройке, но и то, какие ремонтные услуги подлежат частичной компенсации:

  • Монтажные работы;
  • Приобретение сырья, материалов для отделки;
  • Создание проектной и сметной документации;
  • Затраты на подключение коммуникаций, сетей.

Те, кто приобретают жилье, знают не только как получить налоговый вычет за купленную квартиру, но и о том, что новый дом или квартира в новостройке часто не имеет вообще никакого ремонта. Во многих случаях в такой недвижимости даже коммуникации отсутствуют. Выполняя все эти работы, следует собирать всю необходимую документацию, чтобы частично компенсировать затраты на них, а они немалые.

Но учитывать нужно и то, что прокладывание электропроводки, приобретение строительных инструментов, мебели, сантехники, счетчиков, окон не компенсируется.

Страхование

Если гражданин оплачивает положенные по страховому полису суммы, отчисления в Пенсионный фонд, то ему стоит знать не только о том, как получить налоговый вычет за покупку квартиры, но и о том, как получить его на страхование.

Для этого он должен быть официально трудоустроенным, что станет основанием для возврата 18 % от суммы, которая затрачивается на внесение взносов по различным его видам. Не могут претендовать на налоговый вычет в этом случае частные предприниматели, налоги которых возврату не подлежат.

Назначается он для таких видов страхования:

  • Пенсионные сбережения в виде счетов и вкладов в банковских фондах;
  • Пенсионный депозит в банке;
  • Страхование жизни на длительный период – от 5 лет.

Выплаты назначаются по наступлению страхового случая либо возраста, обозначенного в договоре страхования, а также когда оканчивается срок его действия.

Сумма страховых взносов имеет привязку к прожиточному минимуму и не может быть больше, чем его размер, если их осуществляет трудоспособный гражданин. Расчет налоговой скидки выполняется по базовому коэффициенту, который составляет 1,4 при оплате человеком взносов за самого себя, а если они выплачиваются за членов семьи, то рассчитываемая сумма будет вдвое меньше. Учитывается при расчете и 1,5 % военного сбора.

Лечение

Физическим лицам дается возможность не только получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке или купленную за всю сумму, но и право на компенсацию ряда расходов, затраченных на улучшение состояния здоровья. Распространяется оно только на случаи лечения в Украине – если оно производится за границей, она не возвращается. Это касается и ситуаций, когда услугами пользуются военнослужащие, юридические лица, пенсионеры.

Вот случаи, при которых часть средств на лечение компенсируется:

  • Получение медицинских услуг, необходимых для борьбы с хроническими заболеваниями, сведения о которых обозначены в медицинской карте человека. При этом он должен пребывать на учете у профильного врача;
  • Осуществление операций, являющихся жизненно необходимыми;
  • Покупка нужных для поддержания здоровья медикаментов;
  • Изделия, специальные приспособления для людей с инвалидностью.

Законом определены и случаи, в которых сумма выплат ограничена. Так, если семья пользуется услугой ЭКО, размер их составит не более 30 % от среднегодового дохода одного из ее членов (мужа или жены). Если оплачивается лечение кого-либо из родственников, то частично компенсируются затраты, но только в ситуации первой степени родства.

В Налоговом Кодексе Украины (п. 166.4) указаны и исключения, при которых налоговая скидка не предусмотрена:

  • Трансгендерные операции;
  • Косметическая хирургия;
  • Зубное протезирование;
  • Аборты, за исключением случаев прерывания беременности по медицинским показаниям, которые должны быть обоснованы врачом;
  • Лечение СПИДа, венерических заболеваний, за исключением тех, которые приобретены в результате изнасилования;
  • Реабилитация в учреждениях по борьбе с наркоманией, алкоголизмом;
  • Пребывание в санатории.

Недвижимость

Расходы на ее приобретение являются немалыми – квартира или дом – покупка недешевая. В статье 166 Налогового Кодекса Украины определено право каждого официально трудоустроенного гражданина на частичную компенсацию налогов, выплаченных при оформлении недвижимости.

Это и есть ответ на вопрос, можно ли получить налоговый вычет за квартиру, и он положительный. При этом она может быть приобретена, в том числе и в ипотеку, а также в еще строящемся доме. В этом случае в год, когда лицо прописалось в жилье, следует подать декларацию с указанием размера выплаченных за предшествующий год налогов.

Обучение

До 2017 года законодательно была установлена минимальная сумма затрат на него, которые подлежали частичной компенсации. Сегодня такой нормы нет, но определяется право на оформление налоговой скидки не только для самого налогоплательщика, но и для его детей, родителей, супруга. Рассчитывается полагающаяся сумма от заработной платы, и она не зависит от размера расходов, затраченных на обучение по контракту.

С 2018 года действует Закон № 2477, определяющий, что выплаты назначаются на услуги дошкольного образования, приобретение среднего образования, внешкольное развитие и образование (посещение кружков, секций и т. д.). Обязательное условие – наличие лицензии, сертификата Министерства образования Украины у заведений, в которых воспитывается и обучается ребенок, учащийся.

Согласно Налоговому Кодексу Украины, п. 166. 3.3, есть возможность частичной компенсации расходов на обучение в профессионально-технических учебных учреждениях, ВУЗах, которые официально ведут свою деятельность в Украине. При этом обучение на курсах, тренингах, военных кафедрах не дает права на возврат части налога, поскольку такие услуги не имеют образовательной степени.

Для его получения тем, кому он положен, необходимо предоставить ряд документов:

  • Чек, квитанция, платежное поручение – документы с указанием затраченных сумм и сроков оплаты;
  • Справка о доходах за минувший год лица, которое оплачивает обучение. Она выдается бухгалтерией предприятия, в котором работает человек;
  • Копии паспортов обучаемого и родителя, вносящего оплату за образование;
  • Налоговая декларация;
  • Копия договора, являющегося основанием для предоставления услуг учебным учреждением.

Налоговый вычет за квартиру

Приобретение собственного жилья может осуществляться как при условии внесения сразу полной суммы, имеющейся у покупателя в наличии, так и в кредит. В Налоговом Кодексе Украины, п. 4 ст. 175, обозначено, налоговый вычет по ипотеке, как получить, и указывает, что он положен только в течение 10 лет. Этот период не зависит от того, на какой срок оформлен кредит.

Чтобы рассчитывать на выплаты, лицо, являющееся налогоплательщиком, должно быть собственником жилья, а оно должно быть основным его местом жительства.

Есть еще ряд нюансов, которые нужно учитывать:

  • Если в текущем году гражданином была совершена только одна сделка купли-продажи жилья, он выплачивает налог в размере 1 %, взятый от его стоимости, и 1,5 % военного сбора. К слову, его оплачивает и продавец в таком же размере;
  • Человек имеет право получить налоговый вычет за вторую квартиру, проданную в том же году, что и первая. В этом случае начисляется налог на его доход в размере 18 %. Сумма налога составит 5 % и военный сбор в размере 1,5 %. Такая же ставка предусмотрена на каждую последующую сделку купли-продажи, совершаемую в течение одного года;
  • Возможность получить налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру Законом не предусмотрена, поскольку представители этой категории не относятся к льготной. При этом он положен инвалидам I и II групп, инвалидам ВОВ, ликвидаторам аварии на Чернобыльской АЭС, членам семей военных, которые пропали без вести;
  • Получить налоговый вычет по договору ипотеки, оформленной в иностранной валюте (например евро, долларах), насчитывается в государственной валюте (грн.), а сумма рассчитывается согласно курсу Нацбанка, который был действительным в день оплаты.

С целью получить налоговый вычет после продажи квартиры либо ее приобретения, прежде всего следует подготовить необходимые документы (их список ниже). С ними нужно обратиться в Фискальную службу.

Право на налоговый вычет при покупке квартиры

Возможность получить его есть у всех официально трудоустроенных граждан, которые ежегодно оформляют декларацию о доходах. Первая не зависит от того, наличными деньгами производилась оплата, безналичным расчетом или была взята в кредит. Полагается также налоговый вычет за вторую купленную квартиру, и во всех этих случаях должны выполняться основные условия:

  • Приобретенное жилье – единственное место проживания лица, которое претендует на частичную компенсацию средств;
  • Оформлено оно на заявителя.

Право на такие выплаты имеют и лица, которые получают их и по другим статьям (ремонт, лечение, страхование, обучение и т. д.).

Если человек освобожден от налогообложения при заключении сделок купли-продажи недвижимости, сбор в 1 % он оплатить обязан. Добиться возврата части суммы можно с помощью административного суда. Это касается граждан, которые состоят на квартирном учете и тех, кто покупает жилье впервые.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

Если недвижимость приобретается не в кредит, то есть возможность частичной компенсации средств за каждую совершенную сделку. В случае ипотеки претендовать на такие выплаты можно только тогда, когда будет выплачен предыдущий кредит.

Процедура оформления заявления

Резонный вопрос, который возникает у всех претендентов – где получить налоговый вычет при покупке квартиры, куда подавать документы. Возврат осуществляется казначейством после обращения гражданина в Пенсионный фонд. Но данная инстанция, как правило, отказывается удовлетворять их. В этом случае с официальным отказом можно обратиться в административный суд, предоставив также документы, подтверждающие сделку купли-продажи.

Но есть и другой вариант, где можно получить налоговый вычет за покупку недвижимости, это Налоговая служба.

Для этого нужно подать налоговую декларацию за предыдущий год в период с 1 января по 1 мая. Предоставляется этот документ по месту регистрации заявителя, а в заявлении, к которому он прикладывается, нужно указать такие данные:

  • Ф. И. О. лица, претендующего на выплаты;
  • Реквизиты для возврата финансов;
  • Назначение платежа.

Какие документы нужны для оформления?

Их необходимо подготовить для каждого из перечисленных случаев, в которых полагаются данные выплаты.

Есть общий список документов, необходимых для всех из них:

  • Паспорт, ИНН заявителя;
  • Составленное заявление, которое можно взять в Налоговой службе либо скачать с официального сайта данной инстанции;
  • Чеки, квитанции, договора, акты, подтверждающие расходы заявителя с указанием их суммы;
  • Декларация о доходах, расходах с данными за предыдущий год;
  • Справка, выданная по месту работы, содержащая данные о доходах и уплаченных за предшествующий год налогах;
  • Реквизиты для перечисления средств.

Если лицо желает получить их за произведенный ремонт, то дополнительно потребуются такие документы:

  • Свидетельство, подтверждающее право собственности на квартиру или дом;
  • Передаточный акт помещения.

Для получения налогового вычета за страхование нужны такие бумаги:

  • Копия страхового полиса;
  • Свидетельство о заключении брака или о рождении лица, если выплаты положены за страхование супругов, родственников.

В случае получения частичной компенсации за лечение необходимо к общему списку документов добавить:

  • Копию договора с медицинским учреждением, в котором оно производилось;
  • Копия акта, подтверждающего, что оплаченные услуги были выполнены в полном объеме.

Для возврата части средств за обучение основной пакет документов дополняется такими:

  • Свидетельство о рождении обучаемого либо о браке, если один из супругов оплачивает получение образования вторым;
  • Справка, в которой указан период обучения;
  • Договор, заключенный с учебным заведением, подтверждающий, что оно имеет право предоставлять платные услуги на территории Украины, является лицензированным, сертифицированным.

Чтобы получить налоговый вычет за квартиру, документы нужны следующие:

  • Квитанция, выданная финансовым учреждением о том, что проценты и тело кредита оплачены в той сумме, которая должна быть внесена на данный период;
  • Договор купли-продажи жилья;
  • Копия техпаспорта, выданная на приобретенный жилой объект;
  • Копия договоров об ипотеке и графика кредита.

Когда нужно подавать документы?

Независимо от того, на налоговый вычет за квартиру, дом документы подаются или для частичной компенсации по другим статьям, они должны быть поданы до конца года (до 31 декабря) за приобретения или оплату услуг, выполненных в предшествующем году. Это значит, что, если такие расходы пришлись на 2021 год, то обратиться за возвратом части средств следует до конца 2022 года.

От этого зависит, когда можно получить налоговый вычет за квартиру или другие приобретения. Выплаты производятся в течение 60 дней с того дня, когда в Налоговую службу поданы документы с соответствующим заявлением. В их список входит и декларация, которую необходимо заполнить в Фискальной службе.

Нужно учитывать, что, если они не поданы вовремя, компенсацию оформить не удастся – срок ее получения не подлежит переносу.

Какие документы подтверждают расходы?

Это могут быть все бумаги, которые содержат в себе информацию о суммах, которые были затрачены. Об этом гласит статья 166, п. 2.1 Налогового Кодекса Украины.

А именно:

  • Фискальные, товарные чеки;
  • Квитанции, подтверждающие оплату услуг, совершение покупки;
  • Копии договоров, свидетельствующих о получении услуг, приобретенного имущества и т. д. Например, это могут быть договора с лечебными, учебными заведениями, страховыми компаниями;
  • Приходные кассовые ордеры.

Хранить такую документацию налогоплательщик должен 3 года со дня ее получения.

Схема расчета вероятной суммы возврата

Ее проще рассмотреть на примере. Допустим, трудоустроенный отец оплатил учебу сына, на что было затрачено 20 тыс. грн., имея месячную зарплату в 15 тыс. грн.

В этом случае расчет суммы налогового вычета производится согласно такой инструкции:

  • Определение среднегодовой заработной платы. Для этого производится простое арифметическое действие – 15 тыс. грн. * 12 мес. – в результате которого получается сумма в 180 тыс. грн.;
  • Вычисление суммы налога, который был выплачен за минувший год. Среднегодовая зарплата в количестве 180 тыс. грн. умножается на 18 %, в итоге получается 32,4 тыс. грн.;
  • Определение базы налогообложения. Для ее установления из среднегодовой зарплаты вычитается налог, уплаченный за год, и сумма, затраченная на обучение. В данном примере выполняется такое действие – 180 – 20 – 32,4 = 156,6 тыс. грн. Разница – это и есть база налогообложения;
  • Установление размера налогообложения. Производится оно умножением результата, полученного в предыдущем шаге, на процентную налоговую ставку – 156,6 * 18 % = 28,2 тыс. грн.;
  • Определение налогового вычета. Нужно из суммы выплаченного за минувший год налога вычесть сумму налогообложения от полученной базы. 32,4 – 28,2 = 4,2 тыс. грн.

Полученные 4,2 тыс. грн. – это и есть сумма налогового вычета, который можно получить в данном примере. По аналогичному алгоритму ее можно рассчитать и в случае получения других услуг.

Сумма вычета при покупке квартиры

Помимо применения общего алгоритма, в данной ситуации учитывается еще один коэффициент, что делается по такой формуле: К = МП : ФП, где К – коэффициент, МП – минимальная площадь, которая составляет 100 кв. м, ФП – фактическая площадь приобретенного жилья.

Например, если куплена квартира площадью 120 кв. м, данный коэффициент будет таким:

К = 100:120 = 0,83. Он учитывается при расчете выплат.

Таким образом, получить налоговый вычет через госуслуги за квартиру удастся в большей сумме, если площадь приобретенного жилья меньше 100 кв. м.

Не стоит упускать шанс частично компенсировать налоговые затраты на покупку имущества или оплату услуг, который предоставляет государство.

Похожие новости
  • Получение кредита — услуга популярная и прозрачная, однако даже на такую “приманку” мошенники могут ловить новых жертв.
  • С ростом тарифов на коммунальные услуги и падением уровня доходов населения, некоторые граждане перестают платить коммунальные услуги за отсутствия средств. Также для нужд семьи люди могут влезть в микрозаймы, неуплата которых влечет за собой взыскание имущества.

Больше оперативных новостей ищите в Telegram и Viber Новини.LIVE.

  • налоги
  • деньги
  • Украина
  • экономия

Мгновенные новости в нашем Telegram

Подписаться

12 общих налоговых списаний, которые можно вычесть из ваших налогов — Forbes Advisor

Опубликовано: 26 октября 2022 г., 15:41

Примечание редактора: мы получаем комиссию от партнерских ссылок на Forbes Advisor. Комиссии не влияют на мнения или оценки наших редакторов.

Гетти

Налогоплательщики могут иметь возможность воспользоваться многочисленными вычетами и зачетами своих налогов каждый год, что может помочь им платить меньшую сумму налогов или получать возмещение от IRS.

Вы можете списать следующие двенадцать общих списаний, которые включают как налоговые льготы, так и вычеты. Кроме того, вы можете иметь право на списание ваших налогов штата, поэтому проверьте веб-сайт налогового департамента вашего штата, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

1. Налоги на имущество

Налоги на имущество могут подлежать вычету, если вы перечислите их постатейно, но здесь действует ограничение.

В рамках масштабной налоговой реформы, которая была принята в 2017 году, вычитаемые налоги штата и местные подоходные налоги (SALT), включая налоги на имущество, ограничены 10 000 долларов США.

Ограничение должно действовать до 2025 налогового года, если Конгресс не продлит его.

2. Проценты по ипотеке

Проценты, которые вы платите по ипотеке, могут быть вычтены из ваших налогов. Списание ограничено процентами на сумму до 750 000 долларов США (375 000 долларов США для налогоплательщиков, состоящих в браке и отдельно) ипотечного долга, возникших после 15 декабря 2017 года. которые оплачены, но списание ограничено до 10 000 долларов США, включая все вычитаемые государственные и местные налоги.

4. Вычеты домовладельцев

Вы можете вычесть страховые взносы по ипотечному кредиту, проценты по ипотечному кредиту и налоги на недвижимость, которые вы платите в течение года за свой дом.

5. Благотворительные взносы

Как правило, вы можете вычесть благотворительные пожертвования в виде наличных в размере до 60% вашего скорректированного валового дохода или AGI. Пожертвования предметов или имущества также считаются вычитаемыми благотворительными взносами.

ПРЕДЛОЖЕНИЕ ДЛЯ ПАРТНЕРОВ

Рекомендации Datalign

Найдите консультанта

На веб-сайте Datalign Advisory

Доступ к тысячам финансовых консультантов.

Экспертиза от выхода на пенсию до планирования недвижимости.

Подберите предварительно проверенного финансового консультанта, который подходит именно вам.

Ответьте на 20 вопросов и найдите соответствие сегодня.

Свяжитесь со своим партнером, чтобы позвонить бесплатно и ни к чему не обязывает.

6. Медицинские расходы

Медицинские и стоматологические расходы подлежат налоговому вычету, хотя вы можете вычесть только те расходы, которые превышают 7,5% вашего AGI.

Чтобы указать расходы на медицинское обслуживание в налоговой декларации за 2022 год в следующем году, они должны быть оплачены в 2022 году, если только они не были списаны с кредитной карты. В этих случаях вы можете вычесть расходы в том году, когда вы списали деньги с карты, а не в том году, когда вы их погасили.

Поездки к врачу или приемы в больнице засчитываются в счет медицинских миль. В 2022 году вы можете вычесть 18 центов за милю за поездки, совершенные вами в медицинских целях, до июня 2022 года. Сумма увеличилась до 22 центов за милю с 1 июля 2022 года и до конца года.

7. Кредит на обучение в течение всей жизни Кредиты на образование

Кредит на обучение в течение всей жизни позволяет людям претендовать на налоговый кредит за посещение занятий в местном колледже, университете или другом высшем учебном заведении. Максимальная сумма расходов, которую вы можете вычесть, составляет до 10 000 долларов США в течение неограниченного количества лет. Однако максимальный кредит, который вы можете получить за налоговую декларацию, составляет 2000 долларов.

Кредит позволяет снизить в долларах сумму причитающихся налогов. Расходы могут включать плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца. Кредит не подлежит возврату, что означает, что его можно использовать для уплаты любых налогов, которые вы должны, но вы не можете получить их в качестве возмещения.

Сумма вашего кредита зависит от вашего дохода. Вы должны проверить публикацию IRS 170, чтобы определить квалификацию дохода.

Примечание. Этот кредит не может быть запрошен в том же году, что и американский налоговый кредит с использованием тех же расходов.

8. Американская льгота по уплате налога на возможности для образования

Американская льгота по налогу на возможность дает налоговые льготы в течение первых четырех лет обучения в высшем учебном заведении. Максимальный годовой кредит составляет 2500 долларов США на одного подходящего студента. Если сумма налогов, которую вы должны уплатить, равна нулю из-за этого кредита, IRS говорит, что вам может быть возвращено 40% любой оставшейся суммы кредита (максимум 1000 долларов США).

Кредит составляет 100% от первых 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование, выплаченных за каждого отвечающего критериям учащегося, и 25% от следующих 2000 долларов США расходов на квалифицированное образование.

«Если вы, ваш супруг или ребенок учитесь в школе, обязательно внимательно изучите кредиты на образование», — говорит Дэниел Фан, управляющий директор и глава отдела планирования благосостояния в First Foundation Advisors, финансовом учреждении из Ирвина, Калифорния. «Для студентов, которые учатся в колледже первые четыре года, этот кредит может обеспечить большую экономию налогов, чем кредит на обучение в течение всей жизни».

Квалификационные расходы включают плату за обучение, плату за обучение и необходимые книги или расходные материалы для получения высшего образования для себя, супруга или ребенка-иждивенца.

Сумма вашего кредита определяется вашим доходом. Этот кредит не может быть запрошен в том же году, что и зачет на обучение в течение всей жизни.

9. Пенсионные кредиты

Взносы, которые вы делаете в пенсионный план, такой как 401(k), традиционный или Roth IRA, дают вам налоговый кредит в размере 50%, 20% или 10%, в зависимости от вашего скорректированного валового дохода. которые вы указываете в форме 1040. Любые пролонгированные взносы не имеют права на получение кредита.

Максимальная сумма взноса, которая соответствует критериям для получения кредита, составляет 2000 долларов США (4000 долларов США, если супружеская пара подает документы совместно), что делает максимально возможный кредит 1000 долларов США (2000 долларов США, если супружеская пара подает документы совместно). IRS имеет диаграмму, чтобы помочь рассчитать ваш кредит.

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

10. Взносы IRA

Максимальный взнос на 2022 год в традиционной или Roth IRA составляет 6000 долларов, плюс еще 1000 долларов для людей в возрасте 50 лет и старше. Ваши взносы в традиционную IRA не облагаются налогом.

11. Медицинские страховые взносы для самозанятых

Если вы работаете не по найму, вы можете вычитать 100 % страховых взносов, которые вы платите ежемесячно за себя, своего супруга и своих иждивенцев, независимо от того, перечисляете ли вы отчисления по пунктам. Роберт Чаррон, дипломированный бухгалтер, отвечающий за налоговый отдел нью-йоркской бухгалтерской фирмы Friedman.

Если у вас есть дети младше 27 лет на конец 2022 года, вы также можете вычесть их страховые взносы, даже если они не являются иждивенцами.

Однако вы не можете претендовать на этот вычет, если вы имеете право на участие в субсидированном плане медицинского обслуживания от работодателя для себя, своего супруга, иждивенцев или детей до 27 лет.

12. Проценты по студенческой ссуде

Проценты по студенческой ссуде могут быть списаны с ваших налогов, но максимальный процент, который вы можете вычесть, составляет 2500 долларов США. Сумма, которую вы можете списать, зависит от вашего дохода. Просмотрите ранее упомянутую публикацию IRS 970 для получения дополнительной информации.

Предложения избранных партнеров

1

TurboTax Deluxe

1

TurboTax Deluxe

Узнать больше

На сайте intuit

2

Premium 3

20 Taxlayer 30002 2

TaxSlayer Premium

Узнать больше

На веб-сайте TaxSlayer

3

Налоги в приложении Cash

3

Налоги в приложении Cash

Узнать больше

На веб-сайте Cash App Standard 90 Deduction 90 Taxes0?

Стандартный вычет — это автоматический вычет из вашего налогооблагаемого дохода, который вы можете получать без какой-либо детализации.

Прежде чем принять решение о стандартном вычете, рекомендуется сравнить сумму стандартного вычета с общей суммой постатейных вычетов.

Для 2022 налогового года (имеется в виду налоги, которые вы будете подавать в 2023 году), стандартные суммы вычетов составляют: :

  • 12 950 долларов США для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации
  • 19 400 долларов США для налогоплательщиков на главу семьи
  • 25 900 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную или подходящую вдову (вдову)

Советы по списанию расходов и благотворительных пожертвований

Ведение надлежащего учета своих доходов и вычитаемых расходов в электронной таблице в течение года может значительно упростить и ускорить подачу налоговой декларации.

«Подготовка и организация всего для ваших налогов может показаться сложной задачей, но многие люди сталкиваются с одними и теми же распространенными ошибками», — говорит Фан. «Не забывайте всегда включать все источники дохода, убедитесь, что вы ищете и включаете все возможные вычеты, и понимаете разницу между вычетом и кредитом».

Некоторые распространенные ошибки, которые допускают люди, включают:

  • Не перечисление всех доходов
  • Неучет всех возможных вычетов
  • Неиспользование взносов на пенсионные счета для увеличения необлагаемых налогом взносов.

Если вы подаете налоговую декларацию с несколькими вычетами, начните со сбора всех необходимых документов, таких как форма 1098 для вычета процентной ставки по ипотеке. Для других вычетов, основанных на расходах или взносах, ведите точный учет.

«Если вы перечисляете свои отчисления, то следите за квалифицированными медицинскими расходами, сделанными благотворительными взносами или любыми другими отчислениями, которые можно перечислить», — говорит Фан. «Если вы, вероятно, примете стандартный вычет, то ведение учета не будет таким важным».

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Ищете финансового консультанта?

Свяжитесь с предварительно проверенным финансовым консультантом в течение 3 минут

Найдите финансового консультанта

Через рекомендации Dataalign

Эта статья была полезной?

Оцените эту статью

★ ★ ★ ★ ★

Пожалуйста, оцените статью

Пожалуйста, введите действительный адрес электронной почты

Комментарии

Мы будем рады услышать от вас, пожалуйста, оставьте свой комментарий.

Неверный адрес электронной почты

Спасибо за отзыв!

Что-то пошло не так. Пожалуйста, попробуйте позже.

Еще от

Информация, представленная на Forbes Advisor, предназначена только для образовательных целей. Ваше финансовое положение уникально, и продукты и услуги, которые мы рассматриваем, могут не подходить для ваших обстоятельств. Мы не предлагаем финансовые советы, консультационные или брокерские услуги, а также не рекомендуем и не советуем отдельным лицам покупать или продавать определенные акции или ценные бумаги. Информация о производительности могла измениться с момента публикации. Прошлые показатели не свидетельствуют о будущих результатах.

Forbes Advisor придерживается строгих стандартов редакционной честности. Насколько нам известно, весь контент является точным на дату публикации, хотя содержащиеся здесь предложения могут быть недоступны. Высказанные мнения принадлежат только автору и не были предоставлены, одобрены или иным образом одобрены нашими партнерами.

Эллен Чанг — независимый журналист из Хьюстона, пишет статьи для US News & World Report. Ранее Чанг освещал вопросы инвестирования, выхода на пенсию и личных финансов для TheStreet. В своих статьях она фокусируется на акциях, личных финансах, энергетике и кибербезопасности. Ее подпись появилась в национальных деловых изданиях, включая USA Today, CBS News, Yahoo Finance, MSN Money, Bankrate, Kiplinger и Fox Business. Она гордая выпускница Университета Пердью и любитель случайных добрых дел, волонтерства и кошек и собак. Подпишитесь на нее в Твиттере @ellenychang и в Instagram @ellenyinchang.

Редакция Forbes Advisor независима и объективна. Чтобы поддержать нашу отчетную работу и продолжать предоставлять этот контент бесплатно нашим читателям, мы получаем компенсацию от компаний, размещающих рекламу на сайте Forbes Advisor. Эта компенсация происходит из двух основных источников. Сначала мы предоставляем рекламодателям платные места для представления своих предложений. Компенсация, которую мы получаем за эти места размещения, влияет на то, как и где предложения рекламодателей появляются на сайте. Этот сайт не включает все компании или продукты, доступные на рынке. Во-вторых, мы также размещаем ссылки на предложения рекламодателей в некоторых наших статьях; эти «партнерские ссылки» могут приносить доход нашему сайту, когда вы нажимаете на них. Вознаграждение, которое мы получаем от рекламодателей, не влияет на рекомендации или советы, которые наша редакция дает в наших статьях, или иным образом влияет на какой-либо редакционный контент в Forbes Advisor. Несмотря на то, что мы прилагаем все усилия, чтобы предоставить точную и актуальную информацию, которая, по нашему мнению, будет для вас актуальной, Forbes Advisor не гарантирует и не может гарантировать, что любая предоставленная информация является полной, и не делает никаких заявлений или гарантий в связи с ней, а также ее точностью или применимостью. . Вот список наших партнеров, которые предлагают продукты, на которые у нас есть партнерские ссылки.

Вы уверены, что хотите оставить свой выбор?

Налоговый вычет Определение | Bankrate.com

Налоговый вычет — это финансовый термин, который вам необходимо знать. Банкрейт объясняет.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет уменьшает сумму дохода, подлежащего налогообложению федеральным правительством и правительством штата. Все плательщики федерального подоходного налога имеют право выбрать либо стандартный вычет, либо конкретизировать ряд вычетов, тем самым уменьшая свой налогооблагаемый доход.

Более глубокое разрешение

Налоговые вычеты связаны с налоговыми льготами, но отличаются от них. Налоговый вычет — это часть налогооблагаемого дохода, которая может быть исключена из налогообложения при выполнении определенных условий, в то время как освобождение от налога представляет собой доход, который не подлежит налогообложению в первую очередь. Между тем, налоговый кредит применяется для уменьшения суммы причитающегося налога, независимо от налогооблагаемого дохода.

И стандартный вычет, и постатейные вычеты снизят скорректированный валовой доход (AGI) и уменьшат причитающиеся налоги, но выбор того, какой из них использовать, зависит от конкретных обстоятельств налогоплательщика.

Стандартный вычет — это единый фиксированный вычет, в то время как постатейные вычеты включают различные расходы, которые в сумме могут составлять большую сумму, чем стандартный вычет. Для одиноких и состоящих в браке людей, подающих отдельные декларации, стандартный вычет составляет 6 350 долларов США за 2017 налоговый год. Для женатых людей, подающих совместную декларацию, стандартный вычет составляет 12 700 долларов США. Ваш стандартный вычет увеличивается, если вам 65 лет или больше, или если вы слепы.

Налоги штата и местные налоги (SALT), включая подоходный налог, налог на имущество и налог с продаж, могут быть перечислены для вычета. Около трети налогоплательщиков указывают вычеты в своих федеральных налоговых декларациях, и почти все составители статей заявляют о вычете уплаченных местных налогов и налогов штата.

Детализированные вычеты — это хороший вариант, если налогоплательщик сталкивается с большими незастрахованными или невозмещаемыми медицинскими или стоматологическими расходами. В 2017 налоговом году медицинские расходы должны превышать 10 процентов от AGI, прежде чем они могут быть отнесены к вычету, и даже в этом случае из дохода может быть вычтена только сумма, превышающая 10-процентный порог.

Другие крупные статьи расходов включают в себя невозмещенные деловые расходы; значительные благотворительные пожертвования; большие налоги на имущество или продажи; и незастрахованные убытки от несчастного случая или кражи. Как и медицинские расходы, невозмещенные убытки должны превышать 10 процентов от вашего AGI, чтобы иметь право на вычет. Множество других расходов и различных вычетов можно детализировать в зависимости от права.

Знаете ли вы, на какие вычеты вы можете претендовать? Используйте налоговые калькуляторы Bankrate, чтобы увидеть, имеет ли смысл перечислять вычеты по статьям.

Более глубокое разрешение

Гордон зарабатывает довольно много денег в качестве адвоката по уголовным делам, поэтому стандартный вычет слишком мал по сравнению с длинным списком потенциальных детализированных вычетов, доступных ему. Поскольку он владеет собственной небольшой юридической фирмой, у него длинный список невозмещенных деловых расходов. Кроме того, ураган сорвал крышу с его загородного дома во Флориде, и страховка компенсирует лишь часть затрат на замену. Кроме того, он выплачивает океан алиментов трем бывшим женам, большую часть которых можно вычесть.

Условия по другим налогам

Еще от Bankrate

  • Как уменьшить налоговые обязательства, чтобы вы могли сохранить как можно больше прибыли в своем кармане.

    6 минут чтения 25 августа 2022 г.

  • Если вы еще не подали налоговую декларацию, не паникуйте, но действуйте быстро.

    4 мин чтения 19 апреля 2022 г.

  • Как правило, у налогоплательщиков есть два варианта: воспользоваться постатейными вычетами или воспользоваться стандартным вычетом.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *