Какие налоги за работника платит работодатель: Какие налоги платит работодатель за работника

Понимание прав и преимуществ налогов на заработную плату

Что такое налоги на заработную плату?

Налоги на заработную плату — это налоги штата и федеральные налоги, которые ваш работодатель обязан удерживать из вашей зарплаты и направлять правительству для финансирования пособий, на которые вы можете иметь право, если вы нетрудоспособны, безработны или вышли на пенсию.

Вы несете ответственность за уплату некоторых налогов на заработную плату, таких как полный подоходный налог штата и федеральный налог, а также свою половину налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые известны как налоги FICA. Ваш работодатель также несет ответственность за справедливую долю налогов на заработную плату. Он должен оплатить вторую половину ваших налогов на социальное обеспечение и Medicare, а также полную сумму любого государственного и федерального налога на безработицу.

Налоги с заработной платы обычно уплачиваются из вашей зарплаты. Однако, если вам платят наличными, эти вычеты часто не производятся (по ошибке) вашим работодателем.

Кроме того, даже если ваш работодатель правильно делает вычеты, когда вам платят, независимо от того, платите ли вы чеком или наличными, нет никакой гарантии, что ваш работодатель отправит ваши налоги с заработной платы (которые были вычтены из вашей заработной платы) в правительство.

Какая польза от налога на заработную плату?

Уплата надлежащей суммы налога на заработную плату помогает гарантировать, что вы будете получать государственные льготы, которых вы заслуживаете. Эти государственные льготы включают в себя:

• Пособие по безработице
• Пособие по страхованию по нетрудоспособности
• Доход от социального обеспечения
• Пособие по программе Medicare
• Другие необходимые услуги

-2s предоставит вам документацию для подтвердить свой доход. Эта документация может оказаться полезной, если вы подаете заявку на кредит, жилье или другие заявления, зависящие от дохода.

Что произойдет, если ваш работодатель не уплачивает налоги с заработной платы?

Когда работникам платят наличными, работодатели часто не платят соответствующие налоги с фонда заработной платы. (Сотрудники, которым платят чеком, редко сталкиваются с этой проблемой.) Это называется «мошенничество с налогом на заработную плату». Работодатели могут попытаться оправдать это мошенничество, утверждая, что:

• Вы получите больше денег наличными.
• Каждый малый бизнес или все в этой отрасли делают то же самое.
• Вы никоим образом не пострадаете.

Однако налоговое мошенничество вашего работодателя причиняет вам вред, создавая следующие трудности:

• Вы не можете документально подтвердить свой доход (например, для получения ссуды или жилья), потому что вы не получаете формы W-2 и квитанции о зарплате. Без надлежащей документации о вашем доходе также может быть сложно подать точную декларацию о подоходном налоге, что может привести к проверке со стороны правительства.
• Вы можете быть должны правительству неучтенные налоги, которые должны быть выплачены сразу,
• Вы можете быть лишены права на получение пособий по безработице, инвалидности, социального обеспечения или Medicare, когда они вам нужны.

Что делать, если вы получаете заработную плату наличными?

Подать соответствующие налоговые документы: Приложите все усилия для соблюдения налогового законодательства. Оплатите свою долю подоходного налога, налогов на социальное обеспечение и налоги на Medicare. Заполните соответствующие формы, чтобы правительство знало, что вы платите свою справедливую долю налогов, что поможет вам сохранить льготы, которых вы заслуживаете.

Если вы не получили форму W-2: заполните заменяющую форму W-2, которая заменит стандартную форму W-2. Альтернативной формой является форма IRS 4852, которую можно получить на веб-сайте IRS по телефону 9.0043 www.irs.gov/formspubs .

Ведите подробный учет своего рабочего времени и заработной платы. Отслеживайте количество отработанных часов и суммы, которые вам выплачиваются. Если у работодателя нет документации о ваших часах и оплате, ваши записи будут иметь решающее значение для отображения суммы налогов, которые ваш работодатель должен.

Сообщите своему работодателю:  Если вы не получили форму W-2 и считаете, что ваш работодатель совершает налоговое мошенничество, сообщите о своем работодателе в три государственных учреждения, которые собирают налоги: EDD штата Калифорния, Федеральное налоговое управление США и Федеральное управление социального обеспечения. . См. раздел «Средства правовой защиты» ниже.

Защита ваших прав

Сотрудники не несут ответственности за мошенничество со стороны работодателя:  Если ваш работодатель удерживает налоги с вашего заработанного дохода, но не платит эти налоги в IRS, вы не обязаны платить эти налоги самостоятельно. Вы имеете право на зачет удержанных налогов, если вы подаете Замещающую форму W-2 или сообщаете о мошенничестве работодателя в IRS.
Работодатели должны предоставить форму W-2: Ваш должен предоставить вам форму W-2, в которой описаны вычеты из вашей заработной платы в течение года. Ваш работодатель должен подать дубликат этой формы W-2 правительству.

Средства правовой защиты

Вам не нужен адвокат, чтобы сообщить о налоговом мошенничестве в любое из следующих агентств:

Для подачи надлежащей налоговой декларации с использованием Замещающей формы W-2:

Скачать Служба внутренних доходов ( IRS) Форма 4852, доступна по адресу:

http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f4852.pdf

Чтобы сообщить о налоговом мошенничестве в Калифорнию Департамент развития занятости ( ЭДД):

Отправьте онлайн-форму сообщения о мошенничестве по адресу:

https://edd.ca.gov/en/about_edd/fraud

Подайте форму направления/жалобы руководителя теневой экономической деятельности, доступную по адресу:

https:/ /edd.ca.gov/en/Payroll_Taxes/Underground_Economy_Operations

Или свяжитесь с EDD по следующему телефону:

• • По телефону: 1-800-528-1783; или
  • По факсу: 1-916-227-2772

Чтобы сообщить о налоговом мошенничестве в IRS:

Отправьте письмо или заполните форму 3949-A, доступную по адресу:

http://www. irs.gov/pub/irs-pdf/f3949a.pdf;

Или свяжитесь с IRS по телефону:

(800) 829-0433 (английский/испанский)

Чтобы сообщить о налоговом мошенничестве в Федеральное управление социального обеспечения: 9 0078

Отправить сообщение о мошенничестве Форма онлайн по адресу:

http://www.ssa.gov/oig/public_fraud_reporting/index.htm;

Вы можете обратиться на горячую линию Управления Генерального инспектора по борьбе с мошенничеством по телефону 1-800-269-0271 или отправить отчет онлайн по адресу https://oig.ssa.gov/.

Примите меры предосторожности до того, как возникнет проблема

Знай своего работодателя:
Получите полное английское название вашего работодателя, а также адрес и номер телефона вашего рабочего места.

Ведите собственный учет отработанных часов и выплаченных сумм:
Ежедневно записывайте свое рабочее время в календарь, чтобы вы могли подтвердить, сколько часов вы отработали. Сохраняйте копии любой письменной переписки между вами и вашим работодателем, в которой документируется ваша заработная плата или график работы. Если вам платят наличными, ведите журнал всех полученных сумм.

Сделайте копии важных документов:
Вы имеете право получить копии всех ваших табелей рабочего времени и платежных ведомостей. Попросите копию всего, что вас попросят подписать, включая форму W-4, заполненную в начале вашего трудоустройства. Сохраните все банковские выписки, показывающие внесенные наличные.

У вас есть права, даже если у вас нет документов:
Все работники Калифорнии, независимо от того, имеют ли они законное разрешение на работу в Соединенных Штатах, подпадают под действие законов штата и федеральных законов, которые защищают сотрудников от ответственности за налоговое мошенничество их работодателя. Даже если у вас нет документов, вы имеете право подать надлежащую налоговую декларацию, которая позволит вам платить налоги и получать льготы, на которые вы имеете право.

Сколько работодатель платит налогов за работника?

Размещайте вакансию бесплатно, рекламируйте ее за плату

Резюме. 15,3% — это федеральный налог на заработную плату, работодатель платит 7,65%, а работник платит 7,65% налога. Налог на заработную плату включает ставки социального обеспечения (6,2% для работодателя и 6,2% для работника), Medicare (1,45% для работодателя и 1,45% для работника) и дополнительную ставку Medicare (0,9% для работника, когда заработная плата превышает 200 000 долларов США). .

Налог на заработную плату — это налог с заработной платы, чаевых или окладов работника. Обязанностью работодателя является удержание налогов из заработной платы вашего работника.

В этой статье мы рассмотрим, сколько необходимо вычесть для налога на заработную плату, а также дадим лучшее понимание того, что означает каждый налог. Мы также рассмотрим, как сообщать и вносить налог на заработную плату и что делать, если вы пропустите или просрочите платеж.

Основные выводы:

• Наряду с федеральными налогами работодатели могут нести ответственность за уплату государственных и местных налогов.

• Индивидуальные предприниматели несут ответственность за уплату 15,3% налога на заработную плату.

• Работодатели должны сообщать о налогах, используя формы 941, 943, 944, 945 и 940.

• IRS может взимать штраф за просрочку платежа.

• Федеральный налог на заработную плату включает социальное обеспечение, медицинское обслуживание, дополнительную ставку Medicare и федеральную ставку безработицы (FUTA).

Сколько работодатель платит налогов за работника?

1. Федеральный налог на заработную плату. Федеральная заработная плата составляет около 15,3%. Работник покрывает 7,65%, а работодатель покрывает 7,65%. Самозанятые лица, которые являются индивидуальными предпринимателями или владельцами бизнеса, несут полную ответственность за уплату 15,3% федерального налога на заработную плату.

   Разбивка ставок федерального налога на заработную плату на 2023 год:

   • Ставка социального обеспечения. 6,2% для работника и 6,2% для работодателя. Всего 12,4%.

   • Налоговая ставка Medicare. 1,45% для работника и 1,45% для работодателя. Итого 2,9%

   • Дополнительная медицинская помощь. 0,9% для работника, когда заработная плата превышает 200 000 долларов США в год.

   • Ставка налога FUTA. 6% для работодателя с первых 7000 долларов, выплаченных работнику.

2. Государственные налоги на заработную плату. Наряду с федеральными налогами работодатели также могут нести ответственность за уплату государственных налогов на заработную плату. Наиболее распространенный государственный налог на заработную плату оплачивает государственное страхование по безработице (налог SUTA), который работодатель покрывает на 100%.

   Сумма, которую вы платите, будет основываться на базовой заработной плате. Базовая заработная плата и налоговые ставки различаются в зависимости от штата, поэтому сначала обязательно ознакомьтесь с правилами своего штата.

3. Местные налоги с заработной платы. В зависимости от местоположения, определяемого почтовым индексом, страной или муниципалитетом, где находится ваша компания, вам, возможно, придется платить местный налог на заработную плату. Этот налог идет на местные проекты. Свяжитесь с вашими местными агентствами, чтобы определить, сколько местного налога необходимо заплатить.

Налог на заработную плату Определение

Налог на заработную плату включает налоги, которые работники и работодатели уплачивают с заработной платы, чаевых и окладов. Для большинства работников эти налоги вычитаются из их зарплаты и выплачиваются работодателем правительству. Это будет включать ваши федеральные, государственные и местные подоходные налоги. В это время также можно вычесть налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь.

Работодатели будут платить часть некоторых налогов на заработную плату своих сотрудников. Это может привести к удвоению ваших обязательств по налогу на заработную плату, если вы перейдете от чьего-либо наемного работника к работе не по найму.

Работодатели также могут нести ответственность за удержание подоходного налога штата и федерального налога, а также налогов на социальное обеспечение и Medicare.

Налоги с занятости

Работодатели должны сообщать и вносить любые налоги с занятости. В конце года работодатели должны подать Форму W-2 и Заявление о заработной плате и налогах, чтобы сообщить о заработной плате, чаевых или любой другой форме компенсации, которая выплачивается каждому сотруднику.

• Федеральный подоходный налог. Работодатели, как правило, должны удерживать федеральный подоходный налог из заработной платы работников. Чтобы узнать, сколько удерживать с работника, используйте форму работника W-4 и свидетельство работника об удержании налогов.

• Налоги на социальное обеспечение и Medicare. Как правило, работодатель удерживает налоги на социальное обеспечение и Medicare из заработной платы работника и, как правило, выплачивает долю работодателя в этих налогах. У них будут разные тарифы. Налог на социальное обеспечение является единственным с пределом базовой заработной платы, который представляет собой максимальную заработную плату, подлежащую налогообложению за год.

• Дополнительный налог Medicare. Работодатели несут ответственность за удержание 0,9% в дополнение к налогу Medicare. Это относится к заработной плате и компенсации работника, которые превышают 200 000 долларов США за один календарный год.

• Федеральный налог на безработицу (FUTA). Работодатели должны сообщать и платить FUTA отдельно от федерального подоходного налога и налогов на социальное обеспечение и Medicare. Работники не платят этот налог, и он не удерживается из их заработной платы. Налог FUTA уплачивается из собственных средств работодателя.

• Внесение налога на работу. Вы должны внести удержанный подоходный налог, а также налоги работодателя и работника на социальное обеспечение, медицинское обслуживание и налоги FUTA.

• Налог на самозанятость. Налог на самозанятость (налог SE) — это налог на социальное обеспечение и Medicare, который в первую очередь взимается с тех, кто работает на себя. Это похоже на налоги на социальное обеспечение и Medicare, которые удерживаются из заработной платы большинства сотрудников.

Депонирование и отчетность по налогу на трудоустройство

Существует два графика внесения депозита по налогу на трудоустройство. Это можно делать ежемесячно и раз в пол-недели. То, что вы используете, должно быть определено до начала каждого календарного года. Чтобы определить, что вы должны использовать, просмотрите Публикацию 15 для Форм 9.41, 944 и 945.

Депозиты для уплаты налога FUTA, определенные по форме 940, требуются за квартал, в котором налог превышает 500 долларов США.