Проверка контрагентов по 115-ФЗ
Это базовый список, поэтому ориентируйтесь по ситуации, какие критерии подходят к вашему контрагенту, а какие — нет.
Например, если у консалтинговой компании нет сайта, профиля в соцсетях, отзывов клиентов и рекламы, это вызывает подозрение. Непонятно, как тогда ее находят клиенты.
Зато если речь о производстве материалов для космической отрасли, то отсутствие рекламы не показатель. Конечно, клиенты не приходят к такой компании через лендинги.
Примеры критериев для оценки контрагента
| Критерий | На что обратить внимание | Где проверить |
|---|---|---|
| Компания или ИП официально работают | Есть ли контрагент в официальных реестрах | Проверить реестры на сайте налоговой |
| Тип адреса для компании — массовый или нет | Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры | Проверить массовость адреса на сайте налоговой |
| Иски к контрагенту | Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно | Посмотреть иски на сайте арбитражных судов |
| Не банкрот ли контрагент | Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это | Проверить статус: банкрот или нет |
| Есть ли долги по налогам | Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят | Список должников на сайте налоговой |
| Есть ли лицензии | Проверить лицензию через Единый федеральный реестр | |
| Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков | Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком | Проверить черный список на сайте госзакупок |
| Есть ли сайт или соцсети | Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы |
tableCell»>Есть сферы, где без лицензий работать незаконно. Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительноКомпания или ИП официально работают
На что обратить внимание
Есть ли контрагент в официальных реестрах
Где проверить
Проверить реестры на сайте налоговой
Тип адреса для компании — массовый или нет
На что обратить внимание
Массовый адрес — тот, по которому находятся десятки компаний. На самом деле они там не работают, а просто зарегистрированы для вида. Исключение — бизнес-центры
Где проверить
Проверить массовость адреса на сайте налоговой
Иски к контрагенту
На что обратить внимание
Если с контрагентом часто судятся, вероятно, он не выполняет свои обязательства: срывает сроки, не платит, нарушает требования к качеству. Сотрудничать с такой компанией опасно и подозрительно
Где проверить
Посмотреть иски на сайте арбитражных судов
Не банкрот ли контрагент
На что обратить внимание
Если компания проходит процедуру банкротства и при этом выполняет заказ, непонятно, откуда у нее ресурсы на это
Где проверить
Проверить статус: банкрот или нет
Есть ли долги по налогам
На что обратить внимание
Если компания недоплачивает налоги, налоговая может заблокировать счета, и тогда не факт, что заказ выполнят
Где проверить
Список должников на сайте налоговой
Есть ли лицензии
На что обратить внимание
Есть сферы, где без лицензий работать незаконно.
Поэтому если контрагент относится к таким сферам, а лицензии нет, это подозрительно
Где проверить
Проверить лицензию через Единый федеральный реестр
Внесен ли контрагент в список недобросовестных поставщиков
На что обратить внимание
Это список тех, кто не выполнил условия госзакупок. Например, привез товар с опозданием или не привез вовсе. Его еще называют черным списком
Где проверить
Проверить черный список на сайте госзакупок
Есть ли сайт или соцсети
На что обратить внимание
Если у компании нет сайта, непонятно, как о ней узнают клиенты. Возможно, это уже очень известная компания или услуги у нее такие специфические, что нет смысла делать сайт. Но все равно, если нет совсем никакого сайта, это вызывает вопросы
Примеры критериев для проверки генерального директора контрагента
| Действительность паспорта | Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно | Проверить паспорт на сайте МВД |
| «Массовость» | «Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности | Проверить «массовость» директора на сайте налоговой |
| Полномочия на подписание договора | Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику | Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора.Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере |
| Есть ли дисквалификация | Дисквалификация — это отстранение директора от должности.В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес |
tableHead»>
tableRow»>
tableCell»>Проверить дисквалификацию на сайте налоговойДействительность паспорта
На что обратить внимание
Тут все просто: если с паспортом что‑то не то, это явно подозрительно
Где проверить
Проверить паспорт на сайте МВД
«Массовость»
На что обратить внимание
«Массовый» директор — это руководитель нескольких компаний. Возможно, он только на бумаге управляет бизнесом, а на деле на него просто записали компании, чтобы уйти от ответственности
Где проверить
Проверить «массовость» директора на сайте налоговой
Полномочия на подписание договора
На что обратить внимание
Договор на сделку вправе подписывать только тот, у кого есть такие полномочия. Иначе сделка недействительна.По умолчанию полномочия есть у генерального директора. Но, возможно, он выдал доверенность своему заместителю или другому сотруднику
Где проверить
Если подписывает директор, убедитесь, что его ФИО есть: в ЕГРЮЛ; в протоколе собрания учредителей об избрании директора.
Если подписывает сотрудник, то у него есть доверенность. В ней должно быть четко сказано, какие документы и на какие сделки сотрудник вправе подписывать. Возможно, там есть ограничения по сумме выплаты или сфере
Есть ли дисквалификация
На что обратить внимание
Дисквалификация — это отстранение директора от должности.В этом случае он не вправе управлять компанией, участвовать в совете директоров или учреждать еще один бизнес
Где проверить
Проверить дисквалификацию на сайте налоговой
Есть способы упростить проверку: вы можете использовать специальные сервисы — они все учитывают такие критерии — или сайты с комплексной проверкой, например ресурс для проверки бухгалтерской отчетности на сайте налоговой. В Тинькофф тоже есть такой сервис, он бесплатный и работает в личном кабинете клиента.
Проверка контрагента по ИНН в Самаре, Перми, Белгороде, Брянске, Смоленске и Севастополе
Агафонов Александр Федорович
Юристконсульт Линии юридических консультаций
Алёшин Игорь Николаевич
Бизнес-консультант, предприниматель, эксперт-практик по оптимизации бизнес-процессов и проектов, руководитель консалтинговой группы AL-BPM.
Алиев Нурлан Арифович
Адвокат. Аспирант, Преподователь в СГЭУ
Антипова Наталья Александровна
Эксперт Линии финансовых и кадровых консультаций, специалист по бюджетному учету.
Башкатов Максим Леонидович
Преподаватель кафедры гражданского права Юридического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова, руководитель направления «Правовое развитие» в Фонде «Центр стратегических разработок», член экспертного совета Службы финансового уполномоченного
Беляева Ольга Александровна
Главный научный сотрудник, завкафедрой частноправовых дисциплин Института законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ, профессор РАН, доктор юридических наук.
Богачева Алла Сергеевна
Специалист в области корпоративного права, юрисконсульт Линии юридических консультаций.
Богунова Наталья Анатольевна
Специалист в области бухгалтерского и налогового учёта
Букина Ольга Александровна
Практикующий аудитор, налоговый консультант, член учебно-методического совета Палаты налоговых консультантов, преподаватель, кандидат экономических наук
Булгаков Александр Николаевич
Юрисконсульт Линии юридических консультаций, советник государственной гражданской службы РФ I класса, специалист в области таможенного права.
Вагнер Станислав Александрович
Генеральный директор ООО «БухгалтерияПлюс», советник государственной гражданской службы РФ 3 класса.
Ветрова Дарья Евгеньевна
Юрисконсульт линии юридических консультаций
Гайдук Лариса Владимировна
Налоговый адвокат, эксперт-практик, аудитор, директор аудиторской компании «Метроэк».
Гусева Наталия Михайловна
Директор Центра образования и внутреннего контроля ИДПО «Международный финансовый центр», государственный советник РФ 2 класса
Данилова Светлана Викторовна
Ведущий специалист учебно-методического центра.
Данякина Елена Ивановна
Сертификаты ДипИФР, CAP, ДипНРФ. Профбухгалтер, преподаватель ИПБ
Дорошенко Мария Валериевна
Генеральный директор компании «LegalPics», преподаватель Российской академии интеллектуальной собственности (РГАИС)
Желудков Анатолий Евгеньевич
Консультант по финансово-управленческому учету, кандидат экономических наук.
Журавлева Ирина Витальевна
Юрист, консультант по кадровому учету и трудовым спорам, научный редактор журнала «Кадровые решения», создатель и преподаватель курса повышения квалификации «Школа кадровика».
Зайцев Михаил Михайлович
Юрист, директор АНО «ИПЦ «Согласие».
Зуйков Александр Константинович
Практикующий юрист по решению внештатных ситуаций в области трудового законодательства, кадровой политики компаний, охраны труда работодателя, взыскания дебиторской задолженности. Автор многочисленных семинаров по вопросам трудового права.
Кайдаш Виктория Александровна
Руководитель отдела семинаров.
Климова Марина Аркадьевна
Независимый консультант-практик по вопросам налогообложения, бухгалтерского учета и трудового права, кандидат экономических наук.
Котова Любовь Алексеевна
Действительный государственный советник РФ 3 класса, Министерство финансов РФ.
Крутякова Татьяна Леонидовна
Аттестованный преподаватель ИПБ России, автор многочисленных книг и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях
Леонтьева Татьяна Юрьевна
Ведущий преподаватель Негосударственного образовательного учреждения «Академия кадрового резерва», эксперт, акредитованный Министерством юстиции РФ
Лысов Сергей Владимирович
Член Адвокатской палаты г. Москвы, адвокат АБ «Кульков, Колотилов и партнеры, автор публикаций по вопросам разрешения споров, международного арбитража и банкротства.
Майфет Юлия Юрьевна
Эксперт по налоговому праву, действующий адвокат по налоговым спорам, юрист, кандидат юридических наук, заместитель начальника отдела выездных проверок Межрегиональной ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам (2009-2015гг.)
Маковская Александра Александровна
Эксперт по гражданскому и корпоративному праву, начальник отдела законодательства о юридических лицах Исследовательского центра частного права им.
С.С. Алексеева при Президенте РФ, судья Высшего Арбитражного Суда РФ с 2005 по 2014 год (ВАС с 06.08.2014 включен в состав Верховного суда), имеет первый квалификационный класс судьи, удостоена награды — медаль «За заслуги перед судебной системой Российской Федерации» I и II степеней и звания «Почетный работник судебной системы
Микишанов Алексей Николаевич
Генеральный директор консалтинговой компании «ProBusiness Group», входящей в состав самой крупной российской рекрутинговой сети «ВИЗАВИ Метрополис».
Молочков Андрей Александрович
Специалист в области банкротства
Недозор Александра Александровна
Генеральный директор ООО Юридический центр «Ваше право», юрист
Нефедьева Наталья Геннадьевна
Управляющий директор компании «Ваш, налоговый консультант»
Никитин Роман Игоревич
Юрисконсульт Линии юридических консультаций.
Никифоров Максим Владимирович
Эксперт в области административного права
Николаева Ольга Викторовна
Бизнес-тренер по деловым тематикам, эксперт учебно-методического центра.
Опальский Александр Юрьевич
Эксперт по бюджетному учету, заместитель председателя Комитета ИПБ России по бухгалтерскому учёту в государственных (муниципальных) учреждениях, автор курса лекций «Бюджетный учёт и бюджетная отчётность учреждения»
Пилипенко Елена Алексеевна
Магистр юриспруденции, член «Ассоциации юристов России», советник гос. гражданской службы 3 класса, руководитель юридического центра.
Плавник Радион Борисович
Главный эксперт по бюджетному учету Международного института сертифицированных бухгалтеров и финансовых менеджеров, аттестованный преподаватель ИПБ России, действительный член Палаты налоговых консультантов России.
Подберёзко Денис Васильевич
Юрист-практик. Сопровождение и организация капитального строительства. Организация бизнес-процессов.
Поликарпова Ольга Валентиновна
Специалист в области бухгалтерского и налогового учета, эксперт Линии финансовых консультаций, налоговый консультант.
Полякова Екатерина Сергеевна
Специалист в области жилищного и семейного права.
Простенко Надежда Владимировна
МВА, аттестованный налоговый консультант, член Палаты налоговых консультантов РФ.
Рабинович Альмин Моисеевич
Руководитель управления бухгалтерского и налогового консалтинга АКГ «Финэкспертиза», кандидат исторических наук, аудитор
Селезнева Галина Анатольевна
Действительный государственный советник РФ 3 класса, Министерство финансов РФ
Смирнова Татьяна Степановна
Эксперт по налогообложению и налоговому контролю, кандидат юридических наук, начальник отдела документальных проверок и ревизий Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ, проводит налоговые проверки организаций — налогоплательщиков различных форм собственности
Тарасов Артем Александрович
Юрисконсульт Линии юридических консультаций.
Тимошина Светлана Вячеславовна
Эксперт в области государственных и муниципальных закупок.
Трусова Эмма Валерьевна
Психолог-консультант, преподаватель, сертифицированный тренер профессионального и личностного роста.
Тюрин Антон Станиславович
Юрисконсульт. Линия юридических консультаций.
Удовик Екатерина Юрьевна
Директор агенства недвижимости «Домлайт», входит в президиум Поволжской Гильдии Риэлторов (ПГР), председатель комитета по PR и связям со СМИ в ПГР.
Ушак Наталья Владимировна
Кандидат экономических наук, доцент, лектор института профессиональных бухгалтеров России, независимый консультант-эксперт в сфере бухгалтерского учёта, налогооблажения и финансов.
Фомин Владимир Михайлович
Руководитель Управления Федеральной антимонопольной службы по Смоленской области.
Фисун Екатерина Александровна
Ведущий специалист учебно-методического центра.
Церковников Михаил Александрович
Доцент кафедры обязательственного права Исследовательского центра частного права имени С.С.Алексеева при Президенте РФ, кандидат юридических наук
Шарынина Т.В.
Экономист, финансист, методолог, кризисный менеджер
Шилкина Елена Викторовна
Специалист по охране труда.
Заказать сервис в системе КонсультантПлюс
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Хотите узнать стоимость системы КонсультантПлюс?
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Получить консультацию
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать проверку контрагента
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать конструктор договоров
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать конструктор учетной политики
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Подборка изменений законодательства 2021 для бухгалтера
Получите готовую подборку бесплатно
Некорректное имя
Неверный ввод
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Подборка изменений законодательства 2021 для юриста
Получите готовую подборку бесплатно
Некорректное имя
Неверный ввод
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать сервис в системе КонсультантПлюс
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Оставить заявку на курс
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать услугу по подключению электронного документооборота
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать услугу «Подготовка к проверке»
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г..jpg)
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Заказать подбор документов
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Получить финансовую и кадровую консультации
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г.
СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Получить юридическую консультацию
Ваш телефон:
Неверный ввод
Ваше имя:
Некорректное имя
Выберите ваш регионБелгородская областьБрянская областьПермский крайРеспублика Крым и г. СевастопольСамарская областьСмоленская область
Нужно выбрать регион
Если Вы являетесь нашим клиентом, то обязательно заполните ИНН:
Неверный ввод
Неверный ввод
Даю свое согласие на обработку персональных данных
Необходимо дать согласие
Проверка ИНН: воспользуйтесь Службой проверки ИНН и избегайте штрафов IRS.
Мы используем файлы cookie, чтобы улучшить ваш опыт просмотра и функциональность нашего сайта.
Пожалуйста, «Примите» наше использование файлов cookie.
Ознакомьтесь с нашей Политикой использования файлов cookie и конфиденциальности.
услуги/услуги по проверке жести
Служба проверки идентификационного номера налогоплательщика
Избегайте подачи форм 1099 с ошибками в ИНН.
Обновлено 15 декабря 2022 г.
Распространенной ошибкой является указание неверного идентификационного номера налогоплательщика или имени при подаче формы 1099 в IRS. Иногда это могут быть опечатки, а также это может быть связано с тем, что поставщик предоставляет название своей компании со своим номером социального страхования (SSN) или наоборот. IRS недавно увеличил штрафы за неправильную регистрацию. Чтобы предотвратить штрафы IRS за неточную отчетность и сократить расходы, связанные с выдачей B-Notices и удержанием федеральных налоговых платежей, мы настоятельно рекомендуем вам проверить точность идентификационного номера налогоплательщика получателя, прежде чем подавать 1099 форм.
С помощью службы проверки TIN имена и налоговые идентификаторы 1099 поставщиков сверяются с записями IRS. Проверка ИНН позволяет вам убедиться, что вы подаете форму 1099 с указанием фактического имени поставщика и налогового идентификатора.
Количество уведомлений о штрафах, рассылаемых IRS, увеличивается с каждым годом. Штраф IRS за несоответствие комбинации идентификатора налогоплательщика и имени может достигать 280 долларов США за несоответствие. Вы можете избежать этого штрафа, воспользовавшись нашей услугой подбора ИНН. Наша служба сопоставления ИНН позволяет вам проверить ИНН и имя перед отправкой информации в IRS. Налоговый кодекс 6724 предусматривает, что любые штрафы в соответствии с разделом 6721 могут быть сняты, если лицо, подавшее заявление, докажет, что непредставление правильного ИНН в информационном отчете произошло по уважительной причине, а не по умышленному пренебрежению. Заявители могут доказать должную осмотрительность и получить освобождение от предложенных штрафов, если они используют программу сопоставления ИНН.
Как работает сервис проверки ИНН?
Наша служба проверки ИНН без проблем работает с нашей системой электронной подачи документов. Просто выберите вариант сопоставления ИНН при отправке форм. Если вы выбрали услугу сопоставления ИНН, наша система автоматически отправит запрос на сопоставление ИНН перед отправкой электронных форм. Если в результате совпадения ИНН обнаруживается несоответствие, мы информируем вас, чтобы вы могли сверить информацию с вашим получателем и исправить ее. Мы повторно отправляем вашу информацию для проверки. Если это совпадение, мы отправим ваши формы в электронном виде.
Индикатор соответствия
IRS отображает один из следующих кодов «Индикатор соответствия» рядом с комбинацией TIN и имени:
Требуется ли сопоставление ИНН при подаче формы 1099?
Сопоставление ИНН не требуется, но мы рекомендуем его, чтобы убедиться, что вы правильно подаете 1099. Когда вы подаете 1099 с неточной комбинацией TIN и имени, IRS выдает уведомления CP2100 или CP2100A, информируя вас о том, что вы можете нести ответственность за дополнительное удержание. Затем вы должны отправить B-Notices получателю платежа и попытаться собрать правильную информацию о W-9.сформировать или начать резервное удержание.
Вы растеряны? Вы не одиноки, указание неверной информации о ИНН в форме 1099 может привести к головной боли.
Проще воспользоваться услугой сопоставления ИНН и избежать всей этой лишней работы и проблем. Мы в eFile360 всегда советуем нашим клиентам сопоставлять TIN перед подачей форм 1099.
Что произойдет, если ИНН не совпадает с записями IRS?
Если вы воспользуетесь нашей услугой для сопоставления ИНН и получите отрицательный результат, то есть комбинация ИНН и имени не соответствует записям Налогового управления США, вы можете связаться с получателем платежа (получателями), чтобы предоставить правильную информацию. Затем вы можете обновить запись получателя платежа, и наша система автоматически выполнит еще одну проверку ИНН. Мы продолжаем этот процесс (если позволяет время), пока не получим совпадение.
Передовой опыт:
Всегда рекомендуется собирать форму W-9 от поставщиков перед осуществлением каких-либо платежей. Продавец, скорее всего, обязуется до оплаты, чем после того, как он получил платеж.
Получив форму W-9, установите процесс использования службы сопоставления ИНН для предварительной проверки ИНН. Ожидание последнего момента для сбора информации о поставщике может усилить ваше беспокойство и увеличить вероятность ошибок.
Как работает проверка TIN с eFile360?
При подаче форм 1099 с помощью eFile360 мы предлагаем услугу проверки ИНН в качестве дополнительной услуги. На кассе вы можете добавить или удалить эту услугу. Установив флажок в поле ИНН, вы сможете избежать всех хлопот, связанных с подачей неверной информации о ИНН и имени. Есть небольшая стоимость, но она того стоит.
Пожалуйста, свяжитесь с нами, чтобы узнать больше о нашей услуге сопоставления ИНН 1099.
Готовы ли вы сэкономить время и деньги, чтобы подавать свои информационные декларации в электронном виде?
Зарегистрируйте бесплатную учетную запись сейчас
Связанные вопросы
Сопоставление ИНН (сопоставление идентификационного номера налогоплательщика) — это услуга, при которой мы сопоставляем идентификационный номер налогоплательщика (EIN или SSN) и имя 1099 поставщиков с записями IRS.
Это помогает выявить любые потенциальные ошибки в именах поставщиков или налоговом идентификаторе до подачи 1099 форм.
Чтобы подтвердить ИНН с помощью нашего сервиса, выберите вариант совпадения ИНН во время оформления заказа. Это все, что вам нужно сделать. Затем мы сверяем ИНН с IRS и сообщаем вам обо всех ошибках, что позволяет вам исправить ошибки до подачи форм 1099.
Причин для ИНН может быть много и не по математике. Скорее всего опечатка в имени или ИНН, сменилось имя человека. Продавец использовал свое имя вместе со своим налоговым идентификатором или наоборот. Иногда поставщики используют свое имя DBA (Doing Business As) вместо названия своего юридического лица. IRS признает только название юридического лица.
Стоимость сопоставления TIN начинается с 1 доллара США за запрос на сопоставление TIN. Чем больше у вас форм, тем большую скидку вы получите. Ознакомьтесь с нашими ценами на совпадение ИНН здесь.
ИНН — это идентификационный номер налогоплательщика, получающего форму 1099. Это может быть идентификационный номер работодателя (EIN) или номер социального страхования (SSN) поставщика.
Процесс проверки ИНН используется для проверки идентификационного номера налогоплательщика продавца. Однако обратите внимание, что вы можете использовать услугу сопоставления ИНН только для 1099 целей подачи. Сопоставление ИНН не допускается ни для каких других целей. Плательщики, имеющие отчетные платежи, на которые распространяются положения о дополнительном удержании, могут подтвердить идентификационный номер налогоплательщика.
Если SSN указан неверно, вы должны заполнить форму исправления, чтобы исправить ошибку. IRS сопоставляет имя в форме 1099 с налоговым идентификатором (SSN или EIN), и если они не совпадают с записями IRS, форма помечается. Исправление типа 2 необходимо для исправления ошибок в SSN.
Ознакомьтесь с подробностями, чтобы увидеть больше информации об исправлениях типа 2. Вы должны подать исправление в IRS, а также предоставить исправленную копию получателю.
С помощью нашей дополнительной услуги проверки ИНН мы можем проверить правильность идентификационных номеров налогоплательщика (ИНН), используемых в ваших формах. Мы сопоставляем комбинацию имени и налогового идентификатора поставщика с записями IRS. ИНН может быть либо номером социального страхования (SSN), либо идентификационным номером работодателя (EIN).
Хорошей практикой является получение идентификационного номера налогоплательщика от поставщиков по форме W-9 до совершения каких-либо платежей. Поставщик должен предоставить свой ИНН предприятиям, с которыми он работает. Если поставщик не зарегистрирован в качестве предприятия, используется его номер социального страхования (SSN).
Основное различие между ИНН и ИНН заключается в том, что ИНН используется для идентификации компаний.
Напротив, TIN используется для идентификации налогооблагаемых лиц в США. Хотя оба они используются для целей отчетности и идентификации, разница заключается в сценариях, в которых может использоваться конкретный номер.
Не совсем. Для IRS, если номер является действительным девятизначным числом, не имеет значения, как он отформатирован. EIN имеет формат XX-XXXXXXX, тогда как SSN имеет формат XXX-XX-XXXX. Эта разница в форматировании полезна только при печати TIN.
В форме 1099 необходимо указать идентификационный номер налогоплательщика продавца. ИНН — это единственный способ, с помощью которого IRS определяет налоговые обязательства получателя формы 1099.
Да, используя наш веб-сайт eFile360.com, вы можете проверить ИНН онлайн. Когда вы отправляете свои формы 1099, вы можете выбрать услугу проверки ИНН, и мы проверим ИНН для ваших поставщиков.
Программа сопоставления идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) — это бесплатный веб-инструмент, предлагаемый Налоговым управлением США через электронные услуги и созданный для плательщиков отчетных платежей, на которые распространяются положения о дополнительном удержании в соответствии с разделом 3406 Налогового кодекса.
Можно подать 1099 без налогового идентификатора получателя. Вы можете использовать все 0 вместо идентификационного номера налогоплательщика. Как правило, об отсутствующих или неправильных идентификационных номерах налогоплательщиков сообщается на 1099, IRS выпускает уведомления CP2100, инструктирующие вас инициировать запрос TIN от вашего поставщика. Чтобы соответствовать требованиям, рекомендуется заблаговременно собирать информацию о ИНН у поставщиков.
«ИНН» – идентификационный номер налогоплательщика, который получатель должен предоставить плательщику. ИНН может быть идентификационным номером работодателя (EIN), номером социального страхования (SSN) или индивидуальным идентификационным номером налогоплательщика налоговой службы (ITIN).
Некоторые независимые подрядчики (разновидность индивидуальных предпринимателей) используют идентификационный номер работодателя, а не номер социального страхования, чтобы защититься от кражи личных данных.
Индивидуальные владельцы иногда используют EIN, чтобы показать свой статус независимых подрядчиков, а не сотрудников.
Как плательщик, когда вы подаете 1099 с неправильным TIN (EIN или SSN), IRS выдает вам уведомление CP2100 или CP2100A, в котором сообщается, что вы можете нести ответственность за дополнительное удержание. Это означает, что в следующий раз, когда вы сделаете какие-либо платежи указанному поставщику, вы должны удержать определенный процент от денег, которые вы платите поставщику, и заплатить в IRS.
Если ваш получатель платежа отказывается предоставить вам свой ИНН, вы должны немедленно начать дополнительное удержание любых отчетных платежей. Вы должны ежегодно запрашивать ИНН у поставщика. Вы должны резервно воздерживаться до тех пор, пока не получите ИНН.
Предположим, вы получили уведомление CP2100 или CP2100A от IRS о неправильном или отсутствующем TIN в форме 1099.
Вы должны отправить уведомление B своему получателю платежа с запросом информации об их ИНН. Если вы еще не начали резервное удержание, начните делать это немедленно и продолжайте до тех пор, пока не получите ИНН.
Уведомление «B» — это дополнительное уведомление об удержании, которое вы отправляете получателю платежа, если он не предоставил вам свой ИНН. Вы должны отправить Уведомление «B» и Форму W-9 получателю платежа после получения Уведомления CP2100 или CP2100A для запроса правильной комбинации имени и ИНН.
Вы должны немедленно подать формы исправления, чтобы исправить ИНН в форме 1099. Ознакомьтесь с нашим процессом подачи исправлений для 1099 форм.
Список наших услуг
- 1099 Служба электронной подачи документов
- 1099 почтовых услуг
- 1099 Объединенная федеральная и государственная регистрация
- 1099 Подача исправлений
- 1099 Служба проверки ИНН
- 1099 Служба электронной доставки
- Поддерживаемые формы
Совпадение ИНН — Проверка идентификационного номера налогоплательщика
Повторный взгляд на заявителей, которые предоставляют ИНН вместо номера социального страхования
Несмотря на наличие законных и совершенно законных причин для использования ИНН (идентификационного номера налогоплательщика), работодатели должны проявлять бдительность в отношении почему.
Часто индивидуальные предприниматели могут использовать ИНН вместо SSN индивидуального владельца.
Если у них есть действительный SSN, почему вместо этого они предоставляют ITIN?
Здесь все немного сложнее. Номера ITIN не могут быть проверены на подлинность личности (дата рождения, псевдонимы и прежние адреса). Чтобы должным образом проверить чье-то прошлое, работодатель должен убедиться, что человек является тем, кем он себя называет. В противном случае вы можете искать несуществующего человека с явно чистым послужным списком. Например, совпадение ИНН может подтвердить, что «Джон Доу» имеет действительный ИНН, выданный на его имя, но не раскрывает его точную дату рождения. Таким образом, поиск судимостей может дать «ложноотрицательный результат», если Джон Доу предоставил несколько иную дату рождения. Интересно, что официальное имя Джона Доу может быть Джонни Доу или Хуан Доу, и все же получить совпадение с совпадением ИНН IRS при пороге совпадения 80%. Это также может сбросить проверку криминального прошлого.
Наконец, новый сотрудник может получать страховое возмещение по безработице, используя свой SSN, поскольку это вполне может быть причиной, по которой он предоставляет работодателю номер ИНН.
Какие шаги я могу предпринять как работодатель, получив номер ИНН?
Наша служба сопоставления TIN не прекращает работу после получения совпадения TIN. Мы делаем дополнительный шаг, чтобы проверить их настоящую личность с использованием различных алгоритмов, чтобы подтвердить предоставленную ими информацию и предупредить вас об этом, чтобы вы могли теперь пройти действительную проверку на наличие судимостей.
Сообщение о неверном номере SSN или TIN в Налоговое управление США и/или органы государственных доходов могут привлечь вас к ответственности за указание дохода в W-2 или форме 1099 с неверным идентификационным номером налогоплательщика.
В 2018 году увеличились штрафы за несоответствие ИНН/имени IRS. Теперь 260 долларов за несоответствие, максимум 3 218 500 долларов.
В приведенном ниже примере заявитель предоставил следующую информацию:
| Имя | Джон С. Доу |
| SSN | 960-55-1212 |
| Дата рождения | 10.01.1985 |
| Адрес | 1120 No Oak Ln, Anytown, MO 89542 |
Отчет о сопоставлении ИНН
Невозможно проверить записи имени/адреса, связанные с Ввод SSN
Это может быть связано с недавно выданным SSN, рабочим номером DHS только для работы, идентификационным номером налогоплательщика (TIN) , статусом несовершеннолетнего или неверным вводом SSN. Также рекомендуется подтвердить право на трудоустройство через uscis.gov/e-verify 9.0004
Наша служба сопоставления TIN предоставила следующие результаты:
Комбинация TIN и имени совпадает с записями SSN IRS
EIN не найден: TIN является SSN. 
«/>
Совпадение файла мастера смерти не найдено.
GIIN не указан. Поиск GIIN пропущен.
Адрес подтвержден как действующий, проверен на соответствие формату почтовой службы и при необходимости стандартизован
Стандартизированный адрес USPS: (изменения выделены)
1120 No Oak Ln
Anytown, MO 89542 Код пункта доставки: 558
Список OFAC/SDN: совпадений не найдено
Nevada GCB Список исключенных лиц: совпадений не найдено
Mississippi Gaming Commission Список исключений: совпадений не найдено
Illinois Gaming Board Список исключений: совпадения не найдены
Список исключений Комиссии по азартным играм штата Миссури: совпадения не найдены
Список исключений Комиссии по контролю казино Нью-Джерси: совпадения не найдены
Список запрещенных лиц: совпадения не найдены
Список исключенных сторон: совпадений не обнаружено
Список служб здравоохранения и социальных служб: совпадений не обнаружено
Центральное разведывательное управление: совпадений не обнаружено
ФБР: наиболее разыскиваемые террористы: совпадений не обнаружено
ФБР: Преступление белых воротничков: совпадений нет Найдено
ФБР: Дополнительные насильственные преступления: не найдено матч
ФБР: Уточнения в преступности: Никакое матч не найдено
ФБР: преступления против детей: ни один матч не обнаружил
ФБР: Кибер -преступники: Матч не найдено
ФБР: уголовное предприятие.
: совпадений не найдено
ФБР: Внутренний терроризм: совпадения не найдены
ФБР: Ищу информацию: совпадения не найдены
ФБР: Поиск информации о терроризме: совпадения не найдены
ФБР: Десять самых разыскиваемых: совпадений не найдено : Совпадения не найдены
Государственный департамент: Совпадения не найдены
Список иностранных уклоняющихся от санкций (FSE): Совпадений не найдено
Список IRS FATCA GIIN: Совпадений не найдено
Санкционный список ЕС: Совпадений не найдено
Контроль экспорта оружия Список актов: совпадений не найдено
Иностранные финансовые учреждения Subj. 561 Список: Совпадений не найдено
Список организаций, освобожденных от IRS: Совпадений не найдено
Санкционный список Ирана: Совпадений не найдено
Идентификационный список секторальных санкций: Совпадений не найдено
Непроверенный список: Совпадений не найдено
Список организаций: нет Совпадения найдены
Список Законодательного совета Палестины: Совпадений не найдено
Санкционный список Украины и России: Совпадений не найдено
Список организаций, финансирующих борьбу с терроризмом: Совпадений не найдено
Список актов о нераспространении ядерного оружия между Ираном и Сирией: совпадений не обнаружено
Список по борьбе с финансированием терроризма: совпадений не обнаружено
Консолидированный отчет Организации Объединенных Наций: совпадений не найдено
Консолидированный отчет Министерства финансов: совпадений не найдено
Комиссия по торговле товарными фьючерсами США.