Сколько платит налогов работодатель за работника в 2020 году: Налоги для работодателя в 2020: во сколько обходится сотрудник

Напомним, 1 января 2015 года вступил в силу договор о Евразийском экономическом союзе от 29.05.14, который был заключен между республикой Беларусь, республикой Казахстан и Российской Федерацией. Позднее к договору присоединились республика Армения и Киргизская республика.

В статье 73 договора о ЕАЭС говорится о том, что доходы граждан стран-участников договора ЕАЭС с первого дня работы по найму облагаются по тем же ставкам, что и доходы физических лиц — налоговых резидентов того государства, на территории которого иностранные граждане осуществляют трудовую деятельность.

Так как с зарплаты работника, который является налоговым резидентом России, работодатель удерживает НДФЛ по ставке 13 % (п. 1 ст. 224 НК РФ), значит доходы, которые получают граждане стран — участников договора о ЕАЭС от работы в РФ, также облагаются НДФЛ по ставке 13 %.

Таким образом, доходы граждан Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии на территории России подлежат налогообложению (НДФЛ ЕАЭС) по ставке 13 % с первого дня работы, вне зависимости от срока пребывания в России.

Однако если по итогам налогового периода сотрудник, являющийся гражданином Армении, Белоруссии, Казахстана или Киргизии, не приобрел статус налогового резидента РФ, то такой гражданин страны участника договора о ЕАЭС платит НДФЛ по ставке 30 % с доходов, полученных в этом году, поскольку доходы нерезидентов РФ облагаются НДФЛ в размере 30 %.

Таким образом, если по итогам года работники — граждане стран участников договора АЭЕС, находились в России менее 183 дней, то они не приобрели статус налогового резидента России, а значит их доходы, полученные в этом году, будут облагаться НДФЛ по ставке 30 %.

Проще говоря, доходы граждан Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии на территории России подлежат налогообложению (НДФЛ ЕАЭС) по ставке 13 % с первого дня работы, если гражданин имеет статус резидента РФ (находится в России более 183 дней за отчетный год).

Тогда как доходы граждан Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии на территории России подлежат налогообложению (НДФЛ ЕАЭС) по ставке 30 % с первого дня работы, если гражданин является нерезидентом РФ (находится в России менее 183 дней за отчетный год).

Таким образом, окончательный налоговый статус физического лица — гражданина страны участника договора о ЕАЭС и налоги (ставка) для оплаты, определяется по итогам налогового периода.

Такая информация была представлена в письме Минфина России от 10.06.16 № 03-04-06/34256.

Брутто и Нетто Зарплата в Германии в 2021 — Сколько Платят на Руки

Чистая зарплата в Германии — как она рассчитывается. Что вычитается из немецкой брутто зарплаты, и что остаётся на руки. Все вычеты из немецкой зарплаты.

В переговорах с немецкими работодателями мигранты очень неуверенно себя чувствуют в той части, что касается зарплаты. Часто читатели задают вопросы типа “а вот у меня такая зарплата брутто в контракте с немецкой фирмой, хватит ли мне на жизнь?”. Получается, человек что-то подписал, но сколько он будет получать в итоге на счёт — понятия не имеет.

Цель статьи — дать представление, какие налоги и вычеты существуют в Германии, чтобы потенциальный работник составил представление о размере нетто зарплаты.

От чего зависит нетто зарплата в Германии

Факторов, влияющих на размеры вычетов из брутто зарплаты столько, что сами немцы часто о них без понятия. Для иностранца же это совсем тёмный лес. Перечислю лишь некоторые моменты.

Вычеты из немецкой брутто зарплаты зависят от:

• конкретного места жительства и места работы
• семейного положения
• количества детей
• распределения налоговых послаблений между супругами
• вероисповедания
• размера зарплаты
• наличия налоговых послаблений у конкретного человека или семьи
• конкретной медицинской страховой кассы

Скорее всего, это ещё не всё. Кроме того, ежегодно размеры различных сборов меняются. А у госслужащих всё совсем по-другому.

Как рассчитать немецкую зарплату

Поэтому на вопросы о том, кто и сколько будет получать на руки, можно ответить лишь примерно. Даже работодатель заранее не может быть в курсе, сколько именно будет отниматься от зарплаты на налоги и социальные страховки. Точнее на этот вопрос можно ответить лишь обратившись к налоговым консультантам, либо рассчитав зарплату в одном из многочисленных счётчиков, например, вот этот.

Но со счётчиком легче сказать, чем сделать. Иностранец просто не понимает, что туда вводить (впрочем, половина немцев тоже), тыкает наугад куда попало и получает некий результат, который, может быть, вообще не тот, что на самом деле, если человек указал не свой налоговый класс, к примеру. Во-вторых, от года к году, а то и чаще, многие выплаты меняются понемногу, а разработчики счётчиков не всегда поддерживают в актуальном состоянии свою программу.

Поэтому чтобы добыть правильный ответ на вопрос о нетто зарплате в Германии, надо чётко понимать, что отнимается и в каких размерах. Перечислю стандартные вычеты из немецкой зарплаты, которые подробно расписаны в зарплатном листочке.

Налоги

Собственно, налогов в Германии как раз-таки немного. Для частных лиц действует только подоходный налог. Верующие также могут платить церковный налог.

Налог — Lohnsteuer

Это примерно рассчитанный налог, который ежемесячно отнимается от зарплаты в счёт погашения Einkommensteuer — подоходного налога. Последний рассчитывается за весь год, когда подаётся налоговая декларация. И потом сверяется, сколько выплачено работником Lohnsteuer, а сколько надо заплатить Einkommensteuer. Разницу возвращают обратно или заставляют доплатить. Про налоговую декларацию в Германии читайте отдельно, тут просто имейте ввиду, что Lohnsteuer — это обычно не конечная остановка в процессе сбора налогов. Хотя в некоторых случаях можно ограничиваться и выплатой Lohnsteuer, не подавая декларацию и отказываясь от перерасчёта.

Величина налога варьируется от 14% до 45% от зарплаты. Чем выше зарплата, тем выше процент для Einkommensteuer и тем больше платится ежемесячного Lohnsteuer. При годовой зарплате 35000€ ставка 20%, а при окладе 60000€ придётся расстаться с 28% доходов.

Но зависимость тут нелинейная! Под налог в Германии попадает не вся зарплата, а только часть, в зависимости от налогового класса. Для холостого работника свободная от налогов сумма на 2021 составит 9744€. Для женатого можно удвоить свободную от Lohnsteuer часть зарплаты за счёт супруги, либо же распределить 19488€ на семью в любой пропорции, показавшейся оптимальной. Это и есть основная фишка — у разных классов разные суммы, свободные от налогов.

Грубый пример для понимания: Если мигрант получает 60000€ в год и имеет почти 10000€ свободных от налогов, он платит 24% от 50000€. А если он женат и супруга не работает, необлагаемая сумма удваивается, что одновременно снижает налоговую ставку. Тогда платится 21% от 40000€, и это совсем другое дело.

Солидарный налог — Solidaritätszuschlag

С 1991 наёмный труд в Германии облагался “солидарными взносами”. Это такой метод финансирования Восточной Германии, бывшей ГДР, где инфраструктура на момент воссоединения оставляла желать лучшего.

“Soli” отнимает от зарплаты сумму в размере 5,5%, но не от брутто, а от уплаченного Lohnsteuer. С 2021 сбор для 90% работников отменили. Граница, с которой платится Solidaritätszuschlag, начинается с 16956€ уплаченного подоходного налога.

Церковный налог — Kirchensteuer

Протестанты и католики, а также некоторые другие группы верующих, в Германии платят дополнительно налог на религию, который отправляется в кассу церквей.

Сбор платится в процентах от Lohnsteuer. В Баварии и в Баден-Вюртемберге церковный налог составляет 8%, в остальных немецких землях — 9%.

Я настоятельно советую мигрантам не декларировать на первых порах религиозную принадлежность официально. Это можно сделать и позже, когда разберётесь что к чему и освоитесь.

Принадлежность к религии указывается при регистрации по месту жительства в Германии, а также при получении налогового номера. Ставьте в анкетах прочерк на месте ответа на вопрос о религиозной принадлежности.

Взносы по социальным страховкам

Высокий уровень социального обеспечения бюргеров поддерживается благодаря большому количеству социальных страховок, по которым и приходится выплачивать немалые обязательные взносы.

Медицинская страховка — Krankenversicherung

Наёмные работники в Германии должны платить взносы в немецкую медицинскую страховку. В зависимости от доходов, выбирается между частной и государственной. Я рекомендую мигрантам заключать сначала государственную страховку, потому что из неё в случае чего легко уйти в частную, если размер зарплаты позволяет. А вот уйти с частной в государственную очень сложно.

По государственной страховке работник платит 7,3% зарплаты. Cтолько же платит работодатель. Кроме того, страховая имеет право взимать до 2% сверх обычного взноса, если размеры фондов страховок ниже установленных норм. В худшем случае от брутто зарплаты отнимается 8,3% на Krankenversicherung. Каждая страховая решает самостоятельно, пользоваться ли правом или нет. Это один из параметров, по которым выбирается государственная медицинская страховка в Германии.

Взносы в пенсионный фонд — Rentenversicherung

Независимо от места проживания и до наступления пенсионного возраста работнику в Германии приходится платить взнос в немецкий государственный пенсионный фонд 9,3% зарплаты. Ещё столько же по этой страховке платит работодатель.

Обязательно страхование на случай беспомощности — Pflegeversicherung

Если человек болен, лечение покрывает медицинская страховка. Но если человек стал инвалидом, ему нужен постоянный уход. На этот случай в Германии действует обязательная страховка — Pflegeversicherung.

Взносы сравнительно небольшие — всего 1,525% брутто зарплаты. Бездетные работники старше 23 платят ещё 0,25%. Поэтому заводите детей, это позволит сэкономить в Германии 0,25% от зарплаты!

Работодатель тоже платит половину взноса. Но не в Саксонии! Там работник платит 2,025%, а работодатель — 1,025%!

Страховка от безработицы — Arbeitslosenversicherung

И, наконец, взносы по страхованию от безработицы — 1,2% для всех, кроме военных, чиновников и зарабатывающих менее 450€ в месяц. Здесь от места жительства и возраста ничего не зависит, все платят одинаково. Взнос работодателя в равном размере также имеет место.

Ограничение по социальным взносам

Для взносов по социальным страховкам существуют максимальные лимиты. При достижении определённой зарплаты взносы по медицинской страховке и прочим фиксируются и больше сколько бы не зарабатывал человек, не растут.

Каждый год эти лимиты пересматриваются, как правило, в сторону увеличения. На 2021 граница заработка, на котором замораживаются взносы по медицинским страховкам, составляет 58050€. Поэтому максимальный взнос по государственной Krankenversicherung на 2021 при минимальном взносе 7,3%: 58050€ умножаем на 0,073 и делим на 12, получается 353,14€. Плюс по той же методике вычисляется Pflegeversicherung. Это дополнительно 73,77€ в месяц. Свыше этих сумм работник в Германии платить не может. Но не забываем, что ещё столько же в кассы вносит работодатель.

У страховки от безработицы и сборов пенсионного фонда лимиты выше и зависят от земли. В землях бывшей ГДР расчёт максимальных размеров взносов исчисляется из размера месячной зарплаты 6700€, а в Западных землях — 7100€.

Расчёт нетто зарплаты в Германии — нетривиальный процесс!

Примеры нетто зарплат

Теперь, когда большая часть читателей достаточно утомилась от потока процентов и цифр, и прониклась сложностью расчёта нетто зарплаты в Германии, можно привести парочку примеров, типичных для мигрантов.

Мигрант Николай, 34 года, женат, двое детей, зарплата 60000€ в год, живёт в Мюнхене, получает 12 зарплат (Для простоты расчётов, обычно годовую зарплату в Германии делят на 13 и к Рождеству получается двойная зарплата. Но на годовой размер взносов это не влияет.)

Будем считать, что дети несовершеннолетние и живут с родителями, жена не работает и поэтому Коля может спокойно брать 3-ий налоговый класс с почти 19488€ свободными от налогов (но не от социальных взносов!). Застрахован он в страховой, где дополнительный взнос средний для Германии 1,1%.

Брутто: 5000€

Налог: 581€

Медстраховка: 353,14€

Pflegeversicherung: 73,77€

От безработицы: 60€

Пенсионные фонд: 465€

Зарплата на руки: 3440,48€ в месяц.

Мигрантка Анастасия, 25 лет, детей нет, застрахована в бедной страховке, которая взимает дополнительный сбор в 1,5%, не замужем, зарплата 36000€ в год, живёт в Берлине.

Брутто: 3000€

Налог: 394,51€

Медстраховка: 219€

Pflegeversicherung: 45,75€

От безработицы: 36€

Пенсионные фонд: 279€

Зарплата на руки: 2003,34€ в месяц.

Свободные от налогов суммы — Freibetrag

Кроме указанной выше свободной от налогообложения части зарплаты по классам, есть также поблажки для иных случаев.

К примеру, если в семье инвалид, тому, кто за ним ухаживает, разрешается добавить Freibetrag, размер которого зависит от степени инвалидности. Если же нуждающийся в постоянном уходе не ходит и имеет высшую группу инвалидности, на личный транспорт также дают Freibetrag.

Поэтому в первые годы жизни в Германии иностранцу необходимо разобраться с темой налогов. Списывания с налоговой базы делаются только по запросу. Если человек о вычетах не в курсе, он их и не получит.

Надеюсь, приведённой информации достаточно, чтобы при поиске работы в Германии не испытавать затруднений в вычислении примерной суммы чистых доходов от зарплаты.

03-01-2021, Степан Бабкин

Когда иностранец должен платить налоги в Польше?

▪ 8 stycznia 2020 r. ▪ Zaktualizowano: 16 kwietnia 2020 r. ▪ Autor: Redakcja PITax.pl

Должен ли иностранец живущий в Польше платить налоги?

Человек из Украины, работающий в Польше, может рассматриваться как:

•Налоговый резидент – тогда в Польше он платит налог со всех доходов, включая заработанные за пределами Польши или;

 •Налоговый нерезидент – тогда в Польше он платит налог только с доходов, полученных на его территории. 

Налоговым резидентом является лицо, которое:

1. На территории Польши занимает центр экономических интересов (например, постоянный источник дохода, компания) или личный (жена, дети, дом). 

2. Перебывает в Польше более 183 дней (около полугода) в году. При этом этот период не должен быть постоянным. 

Украинец, имеющий статус налогового резидента в Польше, облагается налогом на тех же условиях, что и гражданин Польши. В Польше также учитывается доход, полученный из-за рубежа. Годовые декларации подаются в налоговую инспекцию по месту жительства. 

Лица, которые не являются польскими налоговыми резидентами в Польше, учитывают только доходы, полученные на ее территории. 

В начале работы стоит спросить у работодателя, как он будет рассчитывать налоговый год и будет ли он относиться к иностранцу как к налоговому резиденту Польши или за границей. Многие работодатели требуют от иностранца предоставить свидетельство о статусе налогового резидента. 

Когда гражданин Украины должен рассчитать налоги в своей стране?

Лица с украинским налоговым резиденством обязаны платить подоходный налог в Украине. 

Согласно украинским нормативным актам резидентом Украины является лицо, которое соответствует одному из следующих критериев (последовательно):

 а) является резидентом Украины, 

 б) постоянно находиться на территории Украины (в случае проживания как в Украине, так и за ее пределами), 

 в) имеет тесные личные или экономические отношения с Украиной (центр жизненных интересов, в случае постоянного проживания как в Украине, так и за рубежом).

А в случае если вышеуказанные условия не могут быть определены – он остается в Украине более 183 дней в году (включая день приезда и отъезда из Украины). 

 Если гражданин Украины исполняет вышеуказанные условиям, он должен учитывать в Украине применение украинских налоговых норм – со всеми доходами. 

Как рассчитать польский подоходный налог (PIT) и когда отправить в польскую налоговую инспекцию?

Каждый, кто работает в Польше (независимо от типа контракта и суммы дохода), обязан платить налог один раз в год. Мы всегда рассчитываем прошедший год, то есть в 2020 году мы рассчитываем доходы, полученные в 2019 году. Это также относится и к людям из Украины, работающим в Польше. 

В большинстве случаев основой для урегулирования является заполненная работодателем форма PIT-11, то есть подтверждение уплаты налога на рабочем месте. Работодатель обязан предоставить работников PIT-11 до конца февраля каждого года за предыдущий год. Даже если вы работаете в течение одного дня, каждый человек должен получить PIT-11 от работодателя. Эту форму можно получить в электронном виде или на бумаге. 

 На основании PIT-11 от работодателя работник заполняет свою ежегодную налоговую декларацию и отправляет ее в налоговую инспекцию в электронном виде, по почте или лично. 

Исключение! Когда договор злецения/ о дело, с лицом не являющимся работником, составляет менее 200 злотых брутто. Плательщик взимает фиксированную ставку 17% налога с стоимости контракта и перечисляет его в налоговую инспекцию на каждого работника и не подготавливает налог на прибыль. 

Какой подоходный налог выбрать, и когда отправить его в налоговую инспекцию?

Расчет налога на прибыль зависит от вида полученного дохода:

А. Доход от работы, пенсий – независимо от налогового резидентства, а также от действий, выполняемых лично (договор злецения/ о дело – в случае польского проживания) – мы рассчитываемся на PIT-37. 

В. Доходы из-за рубежа, экономическая деятельность облагается налогом на общих принципах, незарегистрированная деятельность – рассчитываемся на PIT-36. Если в дополнение к этому доходу мы также получим доход, указанный в пункте а – мы рассчитываем все по PIT-36. 

С. Доход от предпринимательской деятельности облагается по единой ставке 19% – рассчитывается на PIT-36L.

D. Также рассчитывается доход от бизнеса, облагаемый единовременной суммой по PIТ-28.

E. Доход от денежного капитала, ценных бумаг, криптовалют – рассчитывается на PIT-38.

 F. Доход от продажи недвижимости, если между покупкой и ее продажей нет пяти лет, рассчитывается на PIТ-39. 

Помимо налоговой декларации, также различаются вложения PIT:

 •Приложение PIT/O – здесь мы показываем налоговые вычеты, не облагаемые налогом. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37, PIT-36L и PIT-28. 

 •Приложение PIT/D – здесь мы показываем скидки на жилье. Прикрепляется к PIT-36, PIT-37 и PIT-28. 

 •Приложение PIT/M – здесь мы показываем доход несовершеннолетних детей. Прилагается к PIT-36.

 •Приложение PIT/ZG – для доходов из-за рубежа. Прилагается к PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39.

 •Приложение PIT/B – для доходов от предпринимательской деятельности, облагаемых налогом на общих принципах (согласно налоговой шкале). Прикреплено к PIT-36 и PIT-36L. 

 •Приложение PIT/28A и PIT/28B – для фиксированного дохода. Прилагается к PIT-28. 

PIT-37, PIT-36, PIT-36L, PIT-38 и PIT-39 вместе с приложениями должны быть поданы в налоговую инспекцию до 30 апреля, а если последний день апреля является нерабочим днем, то первый рабочий день, следующий за 30 апреля. 

PIT-28 вместе с приложениями должен быть подан в ужонд до 28/29 февраля, а если последний день февраля – нерабочий день, то первый рабочий день, следующий за этим днем. 

Бесплатные интернет-программы для онлайн-расчетов PIT или платных услуг налоговой инспекции, а также брошюры поддержки, написанные Министерством финансов, могут помочь вам заполнить ваш PIT. Вы найдёте их на правительственном веб-сайте: podatki. gov. pl. 

Налоговую декларацию можно отправить через Интернет, почтой или лично. Мы рекомендуем отправлять PIT онлайн, потому что этот способ отправки намного быстрее (без очередей в офисе и на почте), а также более удобен (одним кликом и отправкой PIT вам не нужно выходить из дома). Кроме того, в случае поданных подоходный налог в электронном виде – отделения имеют 45 дней для возврата переплаты, а в случае поданных PIT, традиционными способами – 3 месяца. 

Доход от деятельности, осуществляемой лично в Польше

В случае получения дохода от деятельности, осуществляемой лично, например:

• От художественной, литературной, научной, тренерской, образовательной и журналистской деятельности;

• От занятий спортом, беговых спортивных соревнований, судейства;

• В качестве судебных экспертов;

• Из-за оказание услуг, на основании мандатного договора или договора на конкретные работы для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность,

правила сбора и расчета налогов зависят от того, является ли налогоплательщик польским резидентом или нерезидентом. 

В случае резидентов, налог, как правило, собирается путем сбора налогового аванса. Однако в случае нерезидентов налог взимается с плательщика/плательщика подоходного налога, в размере 20% дохода. 

Уплаченный аванс или фиксированная ставка налога уплачиваются плательщиками на счет налоговой инспекции до 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором был получен налог или фиксированная ставка аванса. 

К конце февраля года, следующего за налоговым годом, лица, выплачивающие вознаграждение, должны перевести подрядчика PIT-11 (если работник является лицом с налоговой резиденцией в Польше) или IFT-1/IFT-1R (если работник является лицом, не имеющим налоговой резиденции в Польше). 

Гражданин из Украины, являющийся польским налоговым резидентом, отображает информацию, содержащуюся в PIT-11, в своем годовом расчете PIT-36 или PIT-37. Однако, неналоговые резиденты с вышеупомянутыми доходами не обязаны оплачивать ежегодный PIT.

Налоги на заработную плату, уплачиваемые работодателем

Вы знаете, что отвечаете за управление заработной платой своих сотрудников. Вероятно, вы также знакомы с удержаниями из заработной платы, включая налоги и неналоговые вычеты. Но как насчет обязательств вашего работодателя по заработной плате? Вы знаете, какие налоги на заработную плату уплачивает работодатель?

Чтобы соответствовать требованиям IRS и Министерства труда, вам необходимо знать, какова часть налога на заработную плату, взимаемого работодателем. Удержание части налога с заработной платы работодателя из заработной платы ваших сотрудников является незаконным.А неуплата налоговых обязательств работодателя может привести к штрафам IRS.

Итак, вы готовы погрузиться в налоговую ответственность работодателя?

О налогах на заработную плату

Налоги с заработной платы — это обязательные взносы, которые вносят как работники, так и работодатели. Существует ряд налогов, связанных с заработной платой, в том числе:

Существуют как налоги, уплачиваемые работодателем, так и налоги, уплачиваемые работниками. И есть налоги, которые платят как работники, так и работодатели.

Налоги на заработную плату, уплачиваемые работодателем

Должны ли работодатели платить налоги с работников? Да, да. А вот те, за которые несут ответственность работодатели:

• Налог на социальное обеспечение (распределяется между работодателями и работниками)
• Налог на бесплатную медицинскую помощь (распределяется между работодателями и работниками)
• Федеральный налог по безработице (только работодатель)
• Государственный налог по безработице (работодатель только в большинстве штатов)

А как насчет подоходного налога? Платят ли работодатели подоходный налог с работников? Нет, работодатели не платят подоходный налог за своих сотрудников.Сотрудники несут полную ответственность за уплату подоходного налога, который работодатель должен удерживать.

Теперь, когда вы знаете, какие налоги являются вашими обязанностями, вам может быть интересно: Хорошо, так сколько налога на заработную плату я буду платить? Ответ зависит от обстоятельств. Ваши обязательства по уплате налога на заработную плату зависят от количества ваших сотрудников, суммы, которую вы платите этим сотрудникам, и места расположения вашего бизнеса.

Если вы хотите узнать размер ваших налоговых обязательств по заработной плате, ознакомьтесь с тем, как рассчитать налоги на заработную плату для доли работодателя ниже.

Налог на социальное обеспечение

Как работодатели, так и работники платят налог на социальное обеспечение. Итак, какой процент налогов на заработную плату платит работодатель для социального обеспечения?

Работодатели должны платить фиксированную ставку налога на социальное обеспечение в размере 6,2% от заработной платы каждого работника. Сотрудники платят 6,2%.

Прекратите платить налог на социальное обеспечение в размере 6,2%, если заработок работника превышает базовую заработную плату социального обеспечения. На 2020 год базовая заработная плата СС составляет 137 700 долларов. Точно так же прекратите удерживать долю сотрудника, если он зарабатывает выше этого порога.

Допустим, брутто-зарплата сотрудника за две недели составляет 2000 долларов. У них нет никаких вычетов до налогообложения, освобожденных от налога на социальное обеспечение. Чтобы рассчитать налоговые обязательства вашего работодателя по SS, умножьте 2000 долларов на 6,2%. Вы должны заплатить 124 доллара за часть налога на социальное обеспечение, взимаемую с работодателя (и удержать 124 доллара с части налога наемного работника).

Налог на бесплатную медицинскую помощь

Налог по программе Medicare — еще один платный налог на заработную плату, который работодатель делит с работниками. Ставка налога по программе Medicare составляет 1,45% от заработной платы каждого сотрудника.Сотрудники также платят 1,45% от заработной платы.

В отличие от налога на социальное обеспечение, здесь нет базы заработной платы по программе Medicare. На самом деле существует дополнительный налог на Medicare, за который сотрудники несут ответственность после того, как они заработают определенную сумму, но это не влияет на ответственность вашего работодателя. Работодатели всегда платят 1,45% от заработной платы работника.

Допустим, брутто-зарплата сотрудника за две недели снова составляет 2000 долларов. Умножьте 2000 долларов на 1,45%, чтобы определить, сколько вы заплатите. Обязательства вашего работодателя составляют 29 долларов (и удерживайте 29 долларов из заработной платы сотрудников за их долю).

Налог FUTA

FUTA (Федеральный закон о безработице) — это налог только для работодателей. В отличие от налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, вы не удерживаете часть налога FUTA из заработной платы сотрудников.

Ваша ставка федерального налога по безработице зависит от вашего штата. Налог FUTA составляет 6% от первых 7000 долларов, которые вы платите каждому сотруднику в течение года. Но большинство работодателей получают налоговый кредит FUTA, который снижает их налоговую ставку FUTA до 0,6% на первые 7000 долларов заработка сотрудников. Ваша налоговая ставка составляет 0,6%, если ваш бизнес не находится в состоянии сокращения кредита.

Если ваша налоговая ставка FUTA составляет 6%, максимальная сумма, которую вы должны заплатить на одного сотрудника, составляет 420 долларов (7000 долларов X 0,06). Если ваша ставка налога FUTA составляет 0,6%, максимальная сумма, которую вы должны заплатить на одного сотрудника, составит 42 доллара США.

Налог SUTA

SUTA (Закон о государственном налоге на безработицу) — это еще один налог, взимаемый только с работодателя. Однако сотрудники несут ответственность за уплату налогов SUTA на Аляске, в Нью-Джерси и Пенсильвании.

Этот вид налога на страхование от безработицы уплачивается государством. Каждый штат устанавливает свою ставку налога SUTA, на случай, если вам интересно: Какая у меня ставка налога по безработице? Существует также налоговая база заработной платы SUTA, которая варьируется в зависимости от штата.

Какой налог на заработную плату я буду платить?

Вот ответы на вопросы и ответы вашего работодателя по налогу на заработную плату:

• Должны ли работодатели платить налоги с работников?
• Какие налоги на заработную плату уплачивает работодатель?
  • Налоги на социальное обеспечение, Medicare, FUTA и SUTA
• Какой процент налога на заработную плату уплачивает работодатель?
  • Налог на социальное обеспечение: 6,2%
  • Налог на Medicare: 1,45%
  • Налог FUTA: 0.6% — 6%
  • Налог SUTA: зависит от штата

Никогда больше не рассчитывайте налоги на заработную плату. Онлайн-система расчета заработной платы Patriot автоматически рассчитывает налоги, поэтому вы можете сэкономить время и деньги на самом важном: на своем малом бизнесе. Начните бесплатную пробную версию сегодня!

Это не является юридической консультацией; Для большей информации, пожалуйста нажмите сюда.

Какие расходы должны платить работодатели при выплате заработной платы сотрудникам? | Малый бизнес

Автор Chron Contributor Обновлено 14 июля 2020 г.

Работодатели платят своим сотрудникам значительно больше, чем зарплата.Бюро статистики труда США заявляет, что в июне 2020 года средняя заработная плата сотрудников составляла в среднем 37,73 долларов в час. Помимо компенсации, работодатели оплачивают льготы, а также местные, государственные и федеральные налоги. Вам также следует учитывать свои расходы на набор сотрудников, физическое рабочее место и стоимость оборудования, такого как компьютеры, телефоны, принтеры, копировальные аппараты, офисные сети и голосовую почту.

Структура затрат

По данным BLS, средняя заработная плата составляет 25 долларов.91 за час, в то время как работодатель выплачивал пособия в среднем $ 11,82 за час. Интересно, что для частного бизнеса, такого как ваш, затраты работодателя на компенсацию сотрудникам в среднем составляют 35,34 долларов в час, в то время как расходы работодателя на выплату вознаграждения работникам в государственных и местных органах власти составляют в среднем 52,45 долларов в час. Это может помочь объяснить, почему многие некоммерческие организации, такие как города, поселки и штаты, стремятся к конкурсной выплате. Как и следовало ожидать, в крупных мегаполисах, таких как Сан-Франциско, заработная плата работодателя составляет в среднем более 57 долларов в час, в то время как более низкая стоимость жилых районов, таких как Майами-Форт-Лодердейл, в среднем составляет всего 27 долларов.42 .

Налоговые расходы работодателя

Вы должны внести в бюджет налоги на социальное обеспечение / FICA для каждого сотрудника. В настоящее время это 6,2 процента от первых $ 137 800 компенсации для каждого сотрудника. Налоги по безработице составляют еще 6 процентов от заработной платы $ 7000 . Налоги на страхование Medicare равны 1,45 процента от заработной платы без ограничения максимальной заработной платы. Не забывайте о компенсационном страховании рабочих, которое зависит от классификации должностей ваших сотрудников. Надбавки офисных служащих низкие, а производственные работники обойдутся вам дороже.

Затраты на льготы

Затраты на пособия напрямую зависят от количества и уровня предлагаемых вами льгот. Например, если вы предлагаете оплачиваемое страхование жизни и здоровья для сотрудников, долгосрочное страхование по инвалидности, уход на иждивенцев, возмещение стоимости обучения и базовую пенсионную программу, вы можете оценить общую стоимость для каждого сотрудника примерно в 1,25 раза превышающую их компенсацию. Следовательно, сотрудник, зарабатывающий 30 000 долларов США , обойдется вам примерно в долларов США 37 500 долларов США. Не забудьте учесть в своем бюджете оплачиваемый отпуск, а также личные или больничные дни.

Косвенные расходы на сотрудников

Вам нужно где-то найти сотрудников, поэтому вы понесете расходы на подбор персонала. Даже если вы решите сделать этот проект своими руками, у вас будут некоторые расходы. Независимо от того, владеете ли вы своим рабочим местом или арендуете его, вы будете нести расходы за предоставление рабочего места своим сотрудникам. Это будет широко варьироваться в зависимости от местоположения и типа предоставляемого вами рабочего пространства. Вам нужно будет оборудовать рабочее место для сотрудников необходимыми аксессуарами, будь то столы или рабочие зоны. Также учитывайте стоимость оборудования, которое вы предоставляете своему персоналу.Это допустимые косвенные затраты, поскольку вам не потребовались бы дополнительные компьютеры, принтеры и другое оборудование, если бы у вас не было сотрудников.

Расходы на работодателей и сотрудников в сфере здравоохранения в 2020 г.

Медицинское страхование является важным преимуществом, которое может стоить компаниям столько же, сколько и сотрудникам.

Около 60% американцев имеют медицинскую страховку через работодателя. В то время как принятие Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA), также известного как Obamacare, сделало медицинское страхование с прямым приобретением более доступным для тех, у кого нет опций, спонсируемых работодателем, для многих работников медицинское страхование рассматривается как средство обеспечения постоянной работы.

Это означает, что страховые выплаты, которые предлагает работодатель, и то, как распределяются затраты на эту страховку, напрямую влияют на способность бизнеса нанимать нужных людей.

«Льготы по здоровью работодателя являются важной частью привлечения и удержания талантов», — сказал Майкл Шталь, исполнительный вице-президент и директор по маркетингу HealthMarkets. «Очень важно сделать это правильно».

Здравоохранение обойдется вам дорого, независимо от того, владеете ли вы бизнесом или являетесь обычным сотрудником.Шталь и два других эксперта по страхованию здоровья помогли нам разобраться в этом.

Затраты обычно распределяются двумя способами: страховые взносы и наличные расходы, сказал Шталь. В зависимости от планов, выбранных вами и вашими сотрудниками, эти расходы можно разделить на различные планы выплат и сбережений.

Личные расходы на сотрудников

• Франшиза — это сумма, уплаченная за медицинские услуги до того, как страховщик начнет платить. Большинство франшиз — это годовые суммы, а часть затрат разделяется между сотрудниками.Например, сотрудник может иметь ежегодную франшизу в размере 2000 долларов, что означает, что он должен заплатить 2000 долларов за медицинские услуги, прежде чем страховщик покроет остальные расходы.
• Доплата или доплата — это сумма, которую сотрудники платят непосредственно поставщику медицинских услуг во время оказания услуги. Не все услуги или планы требуют доплаты.
• Совместное страхование — это процентная доля затрат на страхование, которую сотрудники все еще несут после вычета франшизы, и применяется только к услугам, покрываемым страховкой.Например, если план предусматривает совместное страхование на 20%, то страховая компания будет оплачивать 80% каждого покрытого медицинского счета, а остальные 20% оплачивает сотрудник.

Сколько стоит страхование сотрудников?

По данным Kaiser Family Foundation, ведущей некоммерческой организации в области здравоохранения, в 2019 году ежегодные расходы на медицинское страхование, спонсируемое работодателем, для отдельного сотрудника составляли 1242 доллара США для одного человека и 6016 долларов США для семейного страхования. Исследование фонда выявило следующие статистические данные о расходах на страховые взносы на индивидуальное медицинское страхование, спонсируемых работодателем:

• 13% сотрудников не оплачивали никаких страховых взносов.
• На 23% сотрудников приходилось от 0% до 25% этих затрат.
• На 63% сотрудников приходилось от 25% до 50% этих затрат.
• 1% сотрудников покрыли более половины этих затрат.

Исследование фонда также выявило следующие статистические данные по семейным планам, спонсируемым работодателем:

• На 4% сотрудников приходилось 0% своих страховых взносов.
• На 36% сотрудников приходилось от 0% до 25% этих затрат.
• На 46% сотрудников приходилось от 25% до 50% этих затрат.
• Более половины этих затрат пришлось на 15% сотрудников.

Кроме того, сотрудники небольших фирм с большей вероятностью будут покрывать большую долю затрат, чем сотрудники крупных фирм. Однако практически никто из работодателей не оплачивает наличные расходы на сотрудников.

Как работает страхование здоровья работодателя?

Посредством медицинского страхования работодателя сотрудники могут получить значительные скидки на свои взносы в медицинское страхование.Работодатели часто субсидируют стоимость предлагаемых ими планов страхования, что делает их значительно более доступными для своих сотрудников, которые могут подписаться на план страхования через отдел кадров компании. Как правило, у сотрудников есть ограниченный набор вариантов плана, когда дело доходит до медицинского страхования работодателя.

Общие затраты на работодателя и работника

• Страховые взносы — это выплаты в пользу страховой компании, которые позволяют сотрудникам сохранить свое страховое покрытие.Они производятся через регулярные промежутки времени, часто ежемесячно или ежеквартально. В соответствии с большинством планов совместного несения затрат и работодатели, и работники платят часть страхового взноса, при этом работодатели часто платят большую долю. Поэтому почти всегда дешевле получить медицинскую страховку через работодателя.
• Медицинские сберегательные счета , или HSA, представляют собой не облагаемые налогом сберегательные счета, которые можно использовать для будущих медицинских расходов. HSA может сочетаться с некоторыми планами страхования с высокой франшизой. Сотрудникам не нужно тратить все деньги на HSA каждый год.Сотрудники могут вносить вклад в HSA самостоятельно, или работодатель также может внести часть сбережений.
• Счета гибких расходов или FSA — это счета до налогообложения, предназначенные для расходов на здравоохранение, не покрываемых страховкой, включая доплаты и франшизы. Фонды FSA выделяются работодателем, и работник должен использовать их до конца года. Неиспользованные средства возвращаются работодателю.

Когда работодатель должен предлагать медицинскую страховку?

Технически работодатель никогда не обязан предлагать медицинское страхование, и работники не имеют явного законного права требовать страхование от работодателей.Однако штрафы, которые ACA налагает на некоторых работодателей, не предлагающих медицинское страхование, настолько серьезны, что работодатели, как правило, предлагают медицинское страхование, чтобы избежать этих штрафов.

Согласно ACA, любой работодатель с 50 или более штатными сотрудниками (определяемыми как сотрудники, которые работают 30 или более часов в неделю) или эквивалентное количество сотрудников, работающих неполный рабочий день, должен предлагать медицинское страхование 95% своих сотрудников, работающих полный рабочий день. время сотрудников. Если работодатель не соответствует этим критериям, он должен платить Налоговому управлению США 3 860 долларов США на сотрудника в год.Кроме того, работодатель с 50 или более штатными сотрудниками, который предоставляет медицинское страхование одному сотруднику, по закону обязан делать это для всех сотрудников, «находящихся в аналогичном положении» (то есть сотрудников с аналогичными титулами, зарплатой и должностными обязанностями).

Для работодателей с 50 или более штатными сотрудниками, которые должны соответствовать требованиям ACA, предлагаемая ими медицинская страховка должна соответствовать установленным ACA минимальным требованиям к покрытию и доступности. Медицинское страхование, спонсируемое работодателем, также должно быть доступно иждивенцам работника.Биологические и приемные дети в возрасте до 26 лет считаются иждивенцами, а супруги, пасынки и приемные дети — нет.

Может ли работник отказаться от медицинского страхования работодателя?

Практически во всех ситуациях работник может отказаться от медицинского страхования работодателя. Исключениями из этого правила являются случаи, когда работодатель полностью покрывает взносы на медицинское страхование сотрудников или трудовое или профсоюзное соглашение требует, чтобы работник использовал страховку работодателя.

Сотрудник может отказаться от медицинского страхования своего работодателя в течение периода открытого приема в компанию.Если сотрудник решит отказаться от медицинского страхования своего работодателя, ему необходимо будет подписаться на план медицинского страхования в течение национального периода открытого приема (обычно с 1 ноября по 15 декабря каждого года). Они также могут приобретать планы страхования напрямую у некоторых нерыночных страховщиков.

Две распространенные причины, по которым работники отказываются от медицинского страхования работодателя, заключаются в том, что в планах предусмотрена высокая франшиза или ограниченный спектр покрываемых медицинских услуг. Для работников, которые отказываются от страхования, спонсируемого работодателем, в пользу рыночного страхования, страховые взносы и варианты плана частично определяются доходом человека.

Если доход сотрудника находится в пределах 400% от федеральной черты бедности для размера его семьи, он может иметь право на налоговую льготу, которая снижает расходы на здравоохранение за счет уменьшения страховых взносов. При подаче налоговой декларации в следующем году, если годовой доход превышает сумму, указанную в заявлении на рынке, они должны будут выплатить IRS разницу между их новой суммой налогового кредита и суммой предыдущего года. Точно так же, если доход уменьшится, они получат возмещение.

Как работодатели могут снизить расходы на медицинское страхование

1.Присмотритесь к магазинам.

«При таком большом количестве различных вариантов понимание и, в конечном итоге, выбор правильного плана медицинского страхования может сбивать с толку», — сказал Шталь. «Главное — работать с беспристрастным агентом, который может показать вам все варианты».

Эти варианты могут включать в себя групповые планы совместного медицинского обслуживания, традиционные групповые планы, планы рынка ACA или даже планы с уровнем финансирования, которые предоставляют скидки в конце года, если сотрудники подали мало заявлений по страхованию здоровья.

«Имея возможность изучать и сравнивать услуги нескольких операторов связи, вы можете быть уверены, что получаете лучшую структуру льгот с лучшими доступными тарифами», — сообщил Шталь.

2. Поощряйте проактивное здравоохранение.

В целом, сказал Рудольф Берзиньш, руководитель Apex Benefit Group, страхование людей, которые активно заботятся о своем здоровье, обходится дешевле. Многие страховые компании предлагают стимулы для компаний, которые побуждают сотрудников участвовать в программах упражнений на рабочем месте или регулярно посещать поставщиков первичной медицинской помощи. Перед тем, как выбрать страховую компанию, убедитесь, что кто-либо из них предоставит скидки или скидки за активные инициативы по охране здоровья на рабочем месте.

3. Перенести разделение затрат на сотрудников.

Чтобы сократить свою долю расходов на медицинское страхование, работодатели часто выбирают планы, которые перекладывают большую часть расходов на сотрудников, — сказал Артур Таккино, директор по инновациям SyncStream Solutions.

«Сотрудник, вероятно, будет обязан внести больший вклад в покрытие расходов на медицинское страхование, спонсируемое работодателем», — сказал Таккино. «Эти взносы остаются налоговыми льготами, но … это означает меньшую зарплату для служащего.

Хотя эта стратегия может сэкономить работодателям деньги, она может повредить их способности нанимать и удерживать сотрудников.

4. Ищите скидки на лекарства, отпускаемые по рецепту.

«Аптеки и покрытие рецептов [имеют] огромное влияние на общие страховые взносы , — сказал Берзиньш.

Помимо экономии денег на страховых расходах за счет поиска альтернативных генериков в рамках плана, Берзиньш рекомендует выяснить, можете ли вы получить прямые скидки: «Свяжитесь с фармацевтической компанией напрямую, чтобы узнать о возможных купонах или скидках.»

Изменения в медицинском страховании в 2020 году

Хотя многие изменения в стоимости медицинского страхования будут зависеть от типов планов, которые вы выберете и сделаете доступными для своих сотрудников, некоторые тенденции и правовые изменения носят более систематический характер. Они затронут сотрудников и работодателей повсюду, независимо от того, какую страховую вы используете.

«Собственные франшизы продолжают расти, и существует больше вариантов разделения затрат между работодателями и сотрудниками», — сказал Берзиньш.

Это увеличение числа вариантов означает, что владельцы бизнеса могут сделать больше доступных планов для своих сотрудников, чем в предыдущие годы, и, во многих случаях, это снизило затраты для работодателей.

«В прошлом году некоторые работодатели впервые увидели чеки со скидкой для полностью застрахованных планов», — добавил Берзиньш.

Наибольший рост затрат в 2020 году будет на оплату наличными. По словам Берзиньша, сотрудники могут сократить свои расходы, выбрав разные уровни страхования в рамках своего группового плана медицинского страхования.

И есть определенная выгода для сотрудников, у которых не так много медицинских расходов: «Эти изменения помогут стабилизировать страховые взносы», — сказал Берзиньш.

Дополнительные изменения, которых сотрудники могут ожидать в 2020 году, включают меньший выбор среди поставщиков медицинских услуг и увеличение использования подотчетных организаций по уходу и телемедицины.Работодатели могут ожидать продолжения последствий обнуления индивидуальных штрафных санкций ACA, изменения, которое вступило в силу в 2019 году. Это изменение повлияло на количество сотрудников и их иждивенцев, участвующих в планах страхования.

«Работодатели, как правило, будут продолжать видеть рост страховых взносов, что было тенденцией… даже до создания ACA», — сказал Таккино. «Помимо этого серьезного изменения, нет никаких других существенных изменений, которые повлияют на здравоохранение, спонсируемое работодателем.»

Это означает, что работодатели, которые были юридически обязаны предлагать своим сотрудникам варианты медицинского страхования, все равно должны делать это до 2020 года.

» Главный вывод заключается в том, что ACA остается, и работодатели должны знать и принимать уверены, что они соблюдают правила, — сказал Таккино. — Всегда есть политические дебаты и, в последнее время, юридические проблемы, которые размывают этот факт для работодателей, но они должны сохранять бдительность в своих усилиях по соблюдению требований, чтобы избежать потенциально значительных штрафов со стороны IRS.»

Сколько стоит страхование для работодателей?

Согласно исследованию Kaiser Family Foundation, в 2019 году среднегодовая стоимость медицинского страхования работодателя составляла 5711 долларов США для единовременной страховки и 14 069 долларов США для семейной страховки. Данные исследования Kaiser Family Foundation также показывает, что с 2009 года ежегодные расходы работодателя на единовременное страхование и семейное страхование увеличились, соответственно, на 2193 доллара и 4744 доллара.

Каков минимальный взнос работодателя на медицинское страхование?

Нет национального правила, определяющего минимальный взнос работодателя на медицинское страхование .Законодательные собрания многих штатов приняли постановления, требующие от работодателей вносить не менее 50% расходов на медицинское страхование сотрудников, но в 2019 году Фонд семьи Кайзер обнаружил, что 15% сотрудников оплачивают более половины страховых взносов для семьи.

Кэтрин Палджуг способствовала написанию и написанию этой статьи. Некоторые интервью с источниками были проведены для предыдущей версии этой статьи.

Сколько на самом деле стоит ваша выгода?

Вы упускаете из виду реальную ценность своих льгот, когда думаете о своей компенсации? Наверное.По данным Бюро статистики труда, в июне 2018 года на льготы приходилось около 32% затрат работодателя на компенсацию работникам в США, а остальные 68% приходились на заработную плату.

Для начала это впечатляющая цифра, но если посмотреть на нее с точки зрения сотрудника , результат будет более поразительным. Выплачиваемые работодателем пособия повысили заработную плату работников частного сектора на 46,6% (средние затраты на пособия 11,50 долларов при средней заработной плате 24,72 доллара в час). Я упоминал, что большая часть этих льгот сотрудникам не облагается налогом для сотрудников?

Сейчас хорошее время, чтобы попрактиковаться в признании некоторых преимуществ.

Пока вы принимаете решение о своем медицинском страховании и других льготах для сотрудников на предстоящий год в течение сезона открытого приема заявок, я приглашаю вас потратить некоторое время на то, чтобы рассчитать и оценить их ценность. Подумайте об этом так: если бы вы работали не по найму, вам пришлось бы зарабатывать более чем на 50% в час, чтобы оплачивать свои собственные расходы на пособия плюс долю работодателя в налогах FICA (социальное обеспечение и медицинская помощь). Это при условии, что вы можете получить аналогичные цены на страховку, что маловероятно.Хотя у того, чтобы быть вашим собственным начальником, есть много преимуществ, отсутствие доступа к групповой страховой защите и взносам на пенсионное планирование не попадает в столбец плюсов.

Как оценить финансовую стоимость вашего пособия

Медицинское страхование (обычно от 5 000 до 30 000 долларов) — Ваша медицинская страховка является наиболее важным компонентом ваших льгот. Как вы можете ценить то, что ваш работодатель делает для вас и вашей семьи, а также скидки, которые вы получаете на страховое покрытие за участие в плане для большой группы? Согласно Milliman Medical Index 2018, стоимость медицинского обслуживания для типичной американской семьи из четырех человек, покрываемой средним планом организации предпочтительных поставщиков (PPO), спонсируемой работодателем, составляет 28 166 долларов США, при этом работодатели обычно берут на себя 56% стоимости.Это означает, что участие в плане медицинского обслуживания, спонсируемого их компанией, стоит для этой семьи не менее 15 788 долларов.

Конечно, ваши страховые расходы могут быть другими, и ваш работодатель может субсидировать большую или меньшую часть этих расходов. В моем случае мой работодатель оплачивает 100 процентов моих взносов по индивидуальному страхованию здоровья. Работодатель моего мужа оплачивает большую часть страхового покрытия за него и наших детей. Не игнорируйте огромную финансовую ценность медицинского страхования, субсидируемого компаниями, только потому, что это обычная выгода для крупных компаний.Чтобы самостоятельно оплатить страховку после уплаты налогов, вам нужно будет заработать почти вдвое больше, чем стоимость страховых взносов.

Медицинский сберегательный счет (HSA) (обычно от 500 до 1500 долларов плюс текущая и будущая налоговая экономия) — Все больше и больше работодателей также предлагают планы медицинского страхования с высоким вычетом в сочетании со сберегательным счетом на медицинское обслуживание (HSA). Во многих случаях они также вносят свой вклад в HSA сотрудников. Например, Financial Finesse вносит 1500 долларов в мой HSA, а я делаю дополнительные средства до уплаты налогов (индивидуальный лимит на 2018 год — 3450 долларов, семейный лимит — 6900 долларов).

HSA — это часто неправильно понимаемое и недооцененное преимущество, и если вы полностью используете свой HSA, долгосрочные налоговые преимущества могут быть значительными для вас при выходе на пенсию. По возможности я использую другие фонды для оплаты своих вычетов и личных расходов, чтобы я мог инвестировать свои средства HSA для роста без налогов. Я сохраняю все свои квитанции для возмещения в будущем. Если я буду следовать этой стратегии в течение десяти лет и получу 8-процентную прибыль, этот счет HSA будет стоить около 50 000 долларов, которые можно будет снять без уплаты налогов, представив информацию о накопленных медицинских и стоматологических расходах.

Пенсионный план (обычно 2-6 процентов вашей зарплаты в виде соответствующих взносов) — По данным Общества управления человеческими ресурсами (SHRM), 42% компаний с планами 401 (k), спонсируемыми работодателем, соответствуют долларам взносов сотрудников. за доллар до определенной суммы. 56% компаний требуют, чтобы работники экономили 6% или более, чтобы получить полный взнос, соответствующий работодателю. Ваша компания также может делать дополнительные взносы для участия в прибылях на ваш счет.Типичный сотрудник с годовой зарплатой 50 000 долларов, который получает 8% годовой прибыли от своих взносов 401 (k) и имеет 3% соответствия работодателя, через двадцать лет получит на свой счет 73 628 долларов США из соответствующих взносов. (См. Расчет здесь.)

Также важно иметь пенсионный план, спонсируемый работодателем. Если у вас его нет в качестве сотрудника, вы не сможете откладывать столько же на пенсию на счетах с льготным налогообложением. Как следствие: у сотрудников без пенсионного плана, финансируемого за счет работы, гораздо меньше шансов откладывать сбережения на пенсию.Фактически, по данным Национального института пенсионного обеспечения, 45 процентов семей трудоспособного возраста в США не имеют сбережений на пенсионных счетах.

Стоматологическая страховка (1500–4500 долларов в год) В следующий раз, когда вам запломбируют полость или вам понадобится коронка, вы будете благодарны, что у вас есть страховое покрытие, чтобы покрыть часть расходов. Как правило, стоматологическое страхование оплачивает половину определенных процедур, а также профилактическую помощь в пределах определенного лимита на члена семьи в год. Некоторое стоматологическое страхование также включает льготы по ортодонтии.

Страхование по инвалидности (от 2000 до 5000 долларов в год) — Взносы по страхованию, которые заменяют часть вашего дохода, если вы не можете работать из-за болезни или травмы, не связанной с работой, могут быть оплачены работодателем, работником или оба. Приобрести эту страховку в виде индивидуального полиса будет довольно дорого. Групповые политики обходятся гораздо дешевле в расчете на одного застрахованного сотрудника, поэтому, даже если вы платите часть или все страховые взносы самостоятельно, вы получаете выгодную сделку — если у вас вообще есть доступ.Согласно статистике Бюро труда, только 25% сотрудников в США имеют доступ как к краткосрочным, так и к долгосрочным страховым выплатам по нетрудоспособности через своего работодателя.

Страхование жизни (от 250 до 500 долларов в год) — Многие крупные работодатели покрывают своих сотрудников срочным страхованием жизни в размере, равном их годовому окладу. Дополнительное страховое покрытие часто доступно за небольшую дополнительную плату. Первые 50 000 долларов групповой жизни вам не облагаются налогом. Вмененная стоимость покрытия сверх этой суммы будет отображаться в вашем W-2.

Взнос работодателя в FICA (7,65 процента от заработной платы) — Что такое FICA и почему он получает столько денег из моей зарплаты ?! FICA означает Федеральный закон о страховых взносах, например, Социальное обеспечение и Медикэр, и ваш работодатель платит столько же, сколько и вы, по обеим программам. Взнос работодателя составляет до 7,65% от вашей зарплаты и бонусов (до максимальной суммы налога на социальное обеспечение). Когда вы выходите на пенсию и получаете Социальное обеспечение и используете Medicare для медицинского страхования, знайте, что ваши работодатели были партнерами, которые помогли вам в этом.

План покупки акций для сотрудников (ESPP) (обычно от 10% до 15% от рыночной стоимости на каждую приобретенную акцию) — В типичном плане покупки акций работодатель предлагает сотрудникам возможность, но не обязательство, покупать акции, обращающиеся на бирже. акции компании со скидкой от рыночной стоимости. В зависимости от того, сколько вы вносите, это может составлять тысячи скидок ежегодно. Помните, что ваша скидка облагается налогом, как и доход, и налоги удерживаются с вашей зарплаты.

Возмещение стоимости обучения (обычно 1500-5000 долларов США в год для утвержденных курсовых работ) Многие крупные компании предлагают возмещение стоимости обучения по программам получения степени, профессиональным сертификатам и курсам, связанным с вашей работой. Уровни возмещения могут зависеть от ваших оценок. Первые 5250 долларов из того, что платит ваш работодатель, исключаются из вашего налогооблагаемого дохода, но вам, возможно, придется заплатить налоги на оплату обучения, превышающую эту сумму. (См. Правила IRS здесь.)

Выплаты по студенческому кредиту (обычно от 1000 до 2000 долларов в год, с пожизненным максимумом) Возмещение студенческого ссуды в качестве вознаграждения работникам становится все популярнее, поскольку средний студенческий долг для лиц со степенью бакалавра достиг 37 172 долларов.Что это стоит? Для студенческой ссуды в размере 10 000 долларов с процентной ставкой 6,75% дополнительные 100 долларов в месяц в виде выплат компании по студенческой ссуде, применяемые к основному лицу, могут помочь выплатить ссуду в течение 55 месяцев вместо 120 и сэкономить 2144 доллара на процентах. (См. Расчет здесь.)

Страхование по безработице (0,3% — 1,5% от заработной платы) — В соответствии с Федеральным законом о налоге на безработицу (FUTA) работодатели платят страховку по безработице, а не вы, а также в большинстве штатов. Если вы потеряли работу не по своей вине и соответствуете требованиям своего штата, вы можете подать заявление на пособие по безработице в течение определенного периода времени (который зависит от штата).Как и в случае со всеми видами страхования на случай катастроф, вы надеетесь, что вам не придется подавать иск, но приятно знать, что оно есть, если вам это нужно.

Пособия по финансовому благополучию (500–2 500 долларов в год) Если вам повезло, что у вас есть доступ к оплачиваемым работодателем финансовым инструктажам и рекомендациям, это все равно, что иметь сотрудника по финансовому планированию, получающего гонорар в течение всего года. Это может легко стоить сотни или даже тысячи долларов в год. Используйте свое финансовое благополучие, чтобы понять и максимизировать ценность других льгот для ваших сотрудников, а также вывести свой личный финансовый план на новый уровень.

Другие крупные добровольные льготы — Ваша компания может предлагать другие добровольные льготы, такие как добровольное страхование жизни, членство в спортзале, предоплаченная юридическая помощь, льготы на поездку на работу, скидки для сотрудников, страхование домашних животных, программы здоровья и благополучия, доступ к групповому долгосрочному уходу страховка и др. Стоимость может сильно варьироваться. Вы будете оплачивать добровольные льготы, но, поскольку это групповые планы, стоимость часто намного ниже, чем то, что вы заплатили бы, приобретая их индивидуально.

Какая у вас сумма?

Как вы оцениваете размер вознаграждения вашим сотрудникам? Сложите предметы и разделите полученную сумму на зарплату и премию. Когда вы посмотрите на эти цифры, я предполагаю, что вы оцените эти преимущества больше.