Что нужно знать индивидуальному предпринимателю: Индивидуальный предприниматель — что нужно знать чтобы зарегистрировать ИП — Вебджем.рф

Содержание

Что делать индивидуальному предпринимателю, попавшему под частичную мобилизацию

Как предпринимателю в случае призыва руководить предприятием, выполнять обязанности по контрактам, и платить налоги – находится на стадии обсуждения.

Отправка мобилизованных в Челябинской области. Фото Юлии Боровиковой (Вечерний Челябинск)

Об этом на встрече с представителями предпринимательского сообщества в региональном отделении партии «Новые люди» в Челябинске рассказал Александр Целых — главный юрист юрфирмы «СпецЮст», руководитель Бюро по защите прав предпринимателей и инвесторов организации «Опора России».

Если индивидуальный предприниматель попал под частичную мобилизацию, он может оформить доверенность на другое лицо, которое сможет выполнять его работу. За граждан, которых призвали, платить налоги могут родственники или другие доверенные люди – сам факт мобилизации не отменяет обязанности выплачивать налоги и сборы. Чтобы заплатить налог, надо знать ИНН предпринимателя и при внесении платежа указывать, что он осуществляется за другое лицо.

Разработан и внесен на рассмотрение в Госдуму РФ законопроект, который в случае призыва индивидуального предпринимателя на военную службу предоставляет право закрыть ИП в упрощенном порядке, либо перевести деятельность на управляющего.

Какие законы могут принять для поддержки малого бизнеса в связи с мобилизацией Читать далее

— По закону о статусе военнослужащих им запрещено заниматься предпринимательской деятельностью, в том числе, через доверенных лиц. Чтобы смягчить запрет, в случае принятия закона предлагается выбор, — пояснил Александр Целых.

Также внесен законопроект, который позволяет отменить ответственность для исполнителей госуслуг и муниципальных услуг в случае призыва на военную службу. Сейчас есть риски, связанные с включением в реестр недобросовестных поставщиков, привлечения к штрафам.

Наказание отменяется в случае призыва ИП или руководителя малого предприятия. Если неисполнение контракта обусловлено военной службой, неустойки и штрафы будут списаны.

Уже принят закон о кредитных каникулах для мобилизованных. До отправки в места прохождения службы, физлица могут просить банк о предоставлении каникул в виде отсрочки текущих платежей.

— Это действует на весь период нахождения на службе. Когда военнослужащий вернется – платежи возобновляются. Заявление может подать как заемщик, так и члены его семьи. Банк обязан рассмотреть его и в течение пяти дней предоставить отсрочку, — поясняет юрист.

Правительство поручило подготовить аналогичный законопроект, который касается малого и среднего бизнеса – ИП, юридического лица, входящего в реестр малых и средних предприятий. По ним предлагается при мобилизации предоставить кредитные каникулы и отсрочки по договорам лизинга.

— Можно получить лизинговые каникулы – ждем, когда проект внесут в Госдуму, должны в ближайшее время принять такой законопроект. Он предполагает отсрочку по уплате всех текущих налогов, — рассказал Александр Целых.

что больше подойдет моему бизнесу? — Блог Райффайзенбанка R-Media

Ограничения. У ООО гораздо больше возможностей для выбора вида деятельности, чем у ИП. Ограничений практически нет — компания может заниматься всем, что не запрещает закон. Есть редкие исключения, например ООО не может организовать негосударственный пенсионный фонд (ст. 4 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ).

Иногда законом устанавливаются ограничения на совмещение видов деятельности. Например, если ООО учреждается для открытия частного охранного предприятия, то другим бизнесом заниматься запрещается (ст. 15.1 закона от 11.03.1992 № 2487-1).

Отчетность и налоги. Любое ООО должно вести бухучет — это довольно трудно с точки зрения документов и требует много времени. Чаще всего компании нанимают бухгалтера в штат или на аутсорс, и он занимается этими вопросами.

В ООО всегда работает как минимум один сотрудник ― директор. При выплате зарплаты или вознаграждения сотрудникам ООО становится налоговым агентом. Это значит, что нужно удерживать с зарплаты НДФЛ 13 %, а еще из собственных средств платить за сотрудника взносы в фонды — это еще 30 % от зарплаты: 22 % — в ПФР, 2,9 % — в ФСС, 5,1 % — в ФОМС. Так что дополнительных расходов и отчетности в фонды не избежать.

Можно продать бизнес. Со временем у учредителей ООО может появиться желание продать свою долю. Причины могут быть разными, они в этом вопросе не важны. Продать ООО можно в любой момент — целиком или долю в бизнесе. Это можно оформить за несколько дней. Для этого понадобятся обычный договор купли-продажи доли и заявление в налоговую. У ИП возможности продать бизнес нет.

Рассмотрим практический пример выбора между ИП и ООО на конкретной ситуации.

Ирина закончила курсы парикмахеров и собирается открыть собственную парикмахерскую. В планах у нее несколько салонов красоты, много мастеров в штате и открытие франшизы в перспективе.

На начальном этапе у нее нет партнеров и инвесторов, поэтому начинать она планирует самостоятельно. Сперва — арендовать небольшое помещение и работать в одиночку, без других мастеров. Ирина хочет как можно реже отвлекаться на рутину и бюрократию и по возможности сократить бумажное сопровождение деятельности.

На этом этапе оптимальным вариантом для нее будет регистрация ИП. Это позволит легально вести бизнес, а налоговая нагрузка и отчетность будут минимальными.

Через несколько месяцев у Ирины стало много клиентов, появилась очередь на стрижку. Она поняла, что пора расширяться — искать помещение побольше или открывать вторую точку и нанять еще одного мастера.

В этом случае можно продолжать работу в качестве ИП, без проблем масштабировать бизнес и выступать в качестве работодателя.

Еще через два года парикмахерская стала популярна в городе. Постоянные клиенты стали интересоваться и другими услугами. Настало время переформатироваться в полноценный салон красоты. Но для этого нужны навыки не только в парикмахерском искусстве. К тому же потребуется дополнительное оборудование. Предприниматель обратилась в банк за кредитом на развитие дела, но ей отказали. Ирина нашла партнера, который был готов совместными усилиями сделать из парикмахерской полноценный салон красоты. Знакомая готова была инвестировать деньги, а от Ирины требовались уже приобретенные навыки ведения дела, клиентская база и репутация.

Пришло время регистрировать ООО. Это позволит Ирине с новым партнером стать учредителями, распределить доли в капитале компании и стать совместными владельцами салона.

Если вы затеяли бизнес, то его нужно зарегистрировать. Самые распространенные формы бизнеса — ИП и ООО.
ИП больше подходит на старте, когда предстоит испытать бизнес-идею на практике и большинство задач приходится делать своими руками. Это позволит распоряжаться заработанными деньгами по своему усмотрению и в любой момент, снизить налоговую нагрузку, отчетность и размеры штрафов за правонарушения. Но придется платить страховые взносы, даже если деятельность не ведется, и быть готовым отвечать по долгам всем своим имуществом.
Если бизнес учреждают несколько человек, то нужно регистрировать ООО. Это позволит бизнесу заниматься практически всеми видами деятельности и проще привлекать инвестиции. Учредители ООО отвечают по долгам только в рамках своей доли в бизнесе. Но придется вести бухучет, нести более высокую налоговую нагрузку, и закрыть бизнес быстро не получится.

Что значит быть самозанятым лицом?

Кто является самозанятым лицом?

Самозанятым лицом является независимый подрядчик или индивидуальный предприниматель, который сообщает о доходах от самозанятости. Самозанятые люди работают на себя в различных профессиях, профессиях и занятиях, а не работают на работодателя. В зависимости от юрисдикции к самозанятым лицам могут предъявляться особые требования по подаче налоговой декларации.

Key Takeaways

Самозанятое лицо — это человек, который зарабатывает себе на жизнь любым независимым занятием экономической деятельностью, а не работой на компанию или отдельного человека.
Бизнес-структуры, которые могут выбрать самозанятые, включают независимых подрядчиков, индивидуальных предпринимателей, товарищества, корпорации, корпорации S и компании с ограниченной ответственностью (LLC).
Самозанятые лица, как правило, обладают высокой квалификацией в определенном виде работы.
Самозанятые променяли комфорт безопасности на радость свободы.

Как это работает для самозанятого лица

Самозанятым лицом в Соединенных Штатах, согласно определению Службы внутренних доходов (IRS), является тот, кто:

Занимается торговлей или бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика
Является членом товарищества, занимающегося торговлей или бизнесом
Занимается бизнесом для себя (включая работу неполный рабочий день)

Другими словами, самозанятым лицом является любой, кто зарабатывает себе на жизнь любым независимым занятием экономической деятельностью, а не зарабатывает на жизнь, работая на компанию или другого человека (работодателя). Фрилансер или независимый подрядчик, который выполняет всю свою работу для одного клиента, может по-прежнему быть самозанятым лицом.

Самозанятые лица могут быть заняты в различных профессиях, но, как правило, обладают высокой квалификацией в определенном виде работы. Писатели, редакторы, коммерсанты, трейдеры/инвесторы, юристы, актеры, продавцы и страховые агенты могут работать не по найму.

Любой, кто работает не по найму, но не является независимым подрядчиком, может выбрать различные бизнес-структуры. Наиболее распространенными являются товарищество, единоличное владение, корпорация, корпорация S и компания с ограниченной ответственностью (LLC).

Преимущества и недостатки самозанятости

Преимущества

Возможно, главным преимуществом самозанятости является свобода: делать то, что любишь, самому устанавливать график работы, решать, какую работу ты будешь выполнять, а какую нет. Если вы работаете из дома, вы можете сэкономить на транспорте до офиса, а также на гардеробе, который требуется для офиса, и получить налоговый вычет за коммерческое использование вашего дома (подробнее об этом ниже).

Если вы строите свой собственный бизнес, у вас есть полный контроль над тем, как это сделать, кого (если кого) нанять, как и кому продавать ваш продукт. Вы не ограничены зарплатой в том, сколько денег вы можете заработать. Начальник с ограниченным кругозором не помешает вашему творческому подходу к решению проблем. Наконец, есть чувство гордости и достижения в создании успешного предприятия, которое принадлежит вам и только вам.

Недостатки

Самым большим недостатком самозанятости является неопределенность риска. Вы не можете быть ограничены в том, что вы можете заработать, но вам также не гарантируется определенная заработная плата. Когда у вас плохой месяц или два, вы должны быть в состоянии поглотить потери. Вы должны взять на себя все расходы по бизнесу; нет сдачи отчета о расходах для возмещения. Если вы будете заниматься своим бизнесом в одиночку, вы лишитесь духа товарищества и поддержки коллег.

Есть и финансовые минусы. Вы должны заплатить работодателю половину налогов Social Security и Medicare в дополнение к своей половине. Вы не имеете права на планы медицинского обслуживания, предоставляемые работодателем, и вместо этого должны финансировать свою собственную медицинскую страховку. У вас нет доступа к спонсируемым работодателем планам пенсионных накоплений, таким как 401(k), и вы не можете получить финансовую компенсацию, которую работодатель часто вносит в такие пенсионные планы.

Поскольку налоги не вычитаются из их зарплаты, лица, работающие не по найму, должны ежеквартально уплачивать предварительно рассчитанные налоги в IRS.

Вам доступны альтернативные планы пенсионных сбережений, такие как соло 401 (k), упрощенный индивидуальный пенсионный счет для сотрудников (SEP IRA) и план соответствия сбережений для сотрудников (SIMPLE) IRA, но вы должны финансировать их все самостоятельно.

К счастью, лимиты взносов для этих планов обычно выше, чем для планов 401(k). Например, в случае SEP IRA в 2022 году предел составляет либо 25% от компенсации, либо 61 000 долларов (увеличение до 63 000 долларов в 2023 году). Предел 2022 года для 401 (k) примерно на одну треть меньше и составляет 20 500 долларов (вырастет до 22 500 долларов в 2023 году). Конечно, вы должны действительно зарабатывать деньги, чтобы воспользоваться более высоким лимитом.

Как самозанятые платят налоги

Самозанятое лицо должно подавать ежегодные налоги и платить расчетные квартальные налоги. Помимо подоходного налога, они также, как правило, должны платить налог на самозанятость, который представляет собой налог на социальное обеспечение и медицинскую помощь для самозанятых, который составляет 15,3% (12,4% на социальное обеспечение с первых 147 000 долларов США в 2022 году, увеличившись до 160 200 долларов США). в 2023 г.; 2,9% для Medicare без потолка).

Самозанятое лицо может вычесть часть налога, эквивалентную работодателю, для снижения своего скорректированного валового дохода (AGI). Чтобы выяснить, должны ли они платить налог на самозанятость, физическое лицо должно определить свой чистый доход и убытки от своей деятельности по Приложению C.

Любой, кто заработал не менее 400 долларов, должен уплатить налог.

Самозанятые могут иметь право на вычет расходов на коммерческое использование своего дома, известный как «вычет домашнего офиса». В соответствии с определенными правилами IRS вы можете вычесть такие вещи, как часть вашей страховки, арендной платы, ремонта, систем безопасности и счетов за коммунальные услуги и услуги, которые использовались в деловых целях.

Самозанятые лица: Европа

Лица, работающие на себя в Соединенном Королевстве, классифицируются как «индивидуальные предприниматели». Если человек ведет собственный бизнес и несет ответственность за его успехи и неудачи, имеет одновременно несколько клиентов, сам решает, когда и как работать, и обладает рядом других характеристик, то он, скорее всего, самозанятый.

В Европейском союзе самозанятые лица определяются как лица, «которые работают в своем собственном бизнесе, профессиональной практике или на ферме с целью получения прибыли и не нанимают других лиц».

Какая часть моего дохода может облагаться налогом на социальное обеспечение?

Налог на социальное обеспечение взимается с доходов до 147 000 долларов США в 2022 году (увеличение до 160 200 долларов США в 2023 году). Ставка налога составляет 12,4% для самозанятых лиц. Любой доход сверх этих пределов не облагается налогом на социальное обеспечение.

Кто считается самозанятым?

Согласно IRS, вы являетесь самозанятым, если вы занимаетесь торговлей или бизнесом в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика, являетесь членом товарищества, участвующего в торговле или бизнесе, или иным образом ведете бизнес для себя ( в том числе подработка).

Сколько стоит налог на самозанятость?

Налог на самозанятость составляет 15,3%, включая 12,4% на социальное обеспечение и 2,9% на Medicare.

Индивидуальный предприниматель? Все, что вам нужно знать о налогах

Нельзя не отдать должное дяде Сэму, и если вы хотите избежать проверки, важно сделать это правильно с первого раза. В отличие от сотрудников W-2, самозанятые лица не имеют налогов, автоматически вычитаемых из их зарплаты. Они должны следить за тем, что они должны, и выплачивать их вовремя.

Поскольку налоги не вычитаются автоматически, заработная плата самозанятых, как правило, выше, чем у наемных работников. Однако, если вы не хотите, чтобы IRS постучала, разумно отложить часть этих средств для покрытия ваших налоговых обязательств.

«Владельцы бизнеса, независимо от того, являются ли они самозанятыми фрилансерами или владельцами корпораций, несут ответственность за соблюдение налогового законодательства в отношении своего бизнеса», — сказала Шошана Дойчкрон, вице-президент по коммуникациям и бренду Upwork. «Финансовая грамотность является важным навыком, [и] эта грамотность включает в себя понимание налогообложения».

«Вам нужно придержать часть своих денег», — добавила Лиз Грин-Льюис, дипломированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax. «Вы должны притворяться, что у вас нет столько денег, потому что ваш доход так часто меняется. Вы должны думать об уплате налогов».

Мало того, что формы правления пугают, но и изучение тонкостей налогообложения может быть по-настоящему сложным. Если вы подаете заявление в качестве индивидуального предпринимателя в IRS, вот основы подачи, уплаты и накопления налогов.

Налоговые обязательства самозанятых

Самозанятые лица, включая фрилансеров, должны учитывать свои налоги при установлении цен, учитывать свое налоговое бремя при планировании своих финансов на год (например, экономить деньги или реинвестировать их в бизнес) и отслеживать свои деловые расходы, чтобы вычесть их в конце года, сказал Дойчкрон.

Налоговое управление США классифицирует самозанятых лиц по следующим категориям:

Ведение торговли или бизнеса в качестве индивидуального предпринимателя или независимого подрядчика
Членство в товариществе, занимающемся торговлей или бизнесом
Иное в бизнесе для себя (включая бизнес с частичной занятостью)

По данным Pew Research, около 15 миллионов американцев работают не по найму. Когда вы работаете не по найму, вы должны платить налог на самозанятость, а также подоходный налог.

Что такое налог на самозанятость?

Когда вы работаете в компании, налоги на социальное обеспечение и Medicare делятся между вами и работодателем. Вы платите чуть менее 8% от своего валового дохода в счет этих налогов, и ваш работодатель уплачивает этот взнос.

Если у вас нет работодателя, вы несете полную ответственность за уплату налога в размере 15,3%. Этот налог делится следующим образом: 12,4% идет на социальное обеспечение, а 2,9% идет на Medicare. (Стоит отметить, что только первые 137 700 долларов, заработанные в год [эта зарплата может меняться каждый год], должны платить налог на социальное обеспечение. Вся заработная плата выше этой суммы освобождается от налога. Для Medicare существует инверсия. Заработная плата выше 200 000 долларов в год). год облагаются налогом по ставке 3,8%, и нет предела

Основы подачи налогов на самозанятость

Прежде чем вы сможете определить свои налоговые обязательства, узнайте свою налоговую ставку и подумайте, требуются ли в вашем регионе отдельные городские налоги. Чтобы выяснить свою ставку, сначала рассчитайте чистую прибыль или чистый убыток от вашего бизнеса. Вы можете рассчитать это, вычитая коммерческие расходы из вашего коммерческого дохода. Если ваши расходы меньше ваших доходов, разница составляет чистую прибыль и является частью вашего дохода. Если ваши расходы превышают ваши доходы, разница составляет ваш чистый убыток.

Чтобы подготовиться к подаче налоговой декларации, вы должны сначала понять свою налоговую ставку, а также любые государственные и местные налоги, которые могут применяться к вам. Чтобы определить налоговую ставку, вы должны сначала выяснить свою чистую прибыль или убыток за налоговый период.

Далее, если ваш доход от самостоятельной занятости превышает 400 долларов США, вы должны подать форму C (форма 1040). Даже если ваш чистый заработок от самозанятости составляет менее 400 долларов США, вам все равно придется подавать налоговую декларацию, если вы соответствуете другим требованиям, перечисленным в форме 1040.

По данным IRS, налогоплательщики, работающие не по найму и ожидающие задолженность по налогу на самозанятость в размере более 1000 долларов, должны уплачивать расчетный налог четыре раза в течение года. Вам нужно будет использовать форму IRS 1040 для подачи этих ежеквартальных налогов.

Вы можете рассчитать ожидаемый налог на самозанятость, используя бесплатные инструменты, подобные этому, от TaxAct.

Как рассчитать налог на самозанятость

Ставка налога на самозанятость на 2019 год составляет 15,3%, включая налог на социальное обеспечение в размере 12,4% и налог на социальное обеспечение в размере 2,9%.% налог на медицинскую помощь. Налог на самозанятость применяется к вашему чистому заработку. В 2019 году только первые 132 900 долларов вашего заработка облагаются налогом на социальное обеспечение (эта сумма увеличится до 137 700 долларов в 2020 году), но дополнительный налог Medicare в размере 0,9% может также применяться к вашим доходам от самозанятости, если они превышают 200 000 долларов, если вы один заявитель или 250 000 долларов, если вы подаете совместную заявку.

Как упоминалось ранее, для точного расчета налога на самозанятость вам необходимо рассчитать свой чистый доход от самозанятости за год, который представляет собой валовой доход от самозанятости за вычетом расходов на ведение бизнеса. Обычно 92,35% вашего чистого дохода от самозанятости облагается налогом на самозанятость. Как только вы получите общий чистый доход от самозанятости, подлежащий налогообложению, примените налоговую ставку в размере 15,3% для определения общего налога на самозанятость.

Если у вас был убыток или небольшой доход от самостоятельной занятости за год, существует два дополнительных метода расчета чистой прибыли в приложении IRS Schedule SE.

Часто задаваемые вопросы о налоге на самозанятость

Платите ли вы налог на самозанятость с пассивного дохода?

Короткий ответ — нет. Если ваш пассивный доход определяется IRS как таковой, то он не облагается налогом на самозанятость (хотя, вероятно, будет облагаться подоходным налогом). Согласно IRS, существует два типа пассивного дохода. Первый — это торговля или бизнес, в котором вы не участвуете активно в течение года. Если вы владеете или частично владеете бизнесом, который работает независимо от вас, то это пассивный доход. Второй тип — это арендная деятельность, если вы не являетесь профессионалом в сфере недвижимости. Вы можете активно участвовать в этих мероприятиях и не платить налог на самозанятость.

Какие виды работ освобождаются от уплаты налога на самозанятость?

Любая работа с оплатой менее 400 долларов в год освобождается от налога. Это верно независимо от типа выполняемой работы. Основное исключение относится к духовенству, нанятому конгрегацией. Весь их доход освобождается от налога на самозанятость. Если члену духовенства платит церковная организация, а не непосредственно собрание, это освобождение может не применяться.

Платят ли самозанятые более высокие налоги?

В среднем самозанятые платят более высокие налоги. Ставка налога на бумаге выше из-за налога на самозанятость. Это соображение важно для тех, кто рассматривает самозанятость. Тем не менее, существуют обстоятельства, которые могут привести к тому, что самозанятые люди будут платить более низкие налоги.

По большей части это относится к владельцам бизнеса. Если вы владеете своим бизнесом, у вас есть доступ к налоговым льготам и списаниям. При правильном использовании эти дополнительные налоговые льготы могут компенсировать более высокий налог на самозанятость и привести к более низкой общей эффективной налоговой ставке.

Как подать налоговую декларацию

Ежеквартальные платежи

Если вы планируете производить ежеквартальные расчетные налоговые платежи, используйте форму 1040-ES «Расчетный налог для физических лиц», которая содержит рабочий лист, аналогичный форме 1040. Сохраняйте декларацию — вам понадобится отчет за предыдущий год для заполнения формы 1040-ES.

Вы можете использовать пустые ваучеры, включенные в форму 1040-ES, для почтовых расчетных налоговых платежей, или вы можете оплатить онлайн с помощью Электронной системы уплаты федеральных налогов (EFTPS). Если это первый год, когда вы работаете не по найму, вам нужно будет оценить сумму дохода, которую вы ожидаете получить за год. Дополнительную информацию см. на странице расчетных налогов IRS.

Годовой отчет

Чтобы подать годовой отчет, вам необходимо сообщить о доходах (или убытках) от бизнеса, которым вы занимались, или профессии, которой вы занимались в качестве индивидуального предпринимателя. Чтобы сообщить о своих налогах на социальное обеспечение и Medicare, вы должны подать форму SE (форма 1040) «Налог на самозанятость».

Используйте доход или убыток, рассчитанные по Приложению C или Приложению C-EZ, чтобы определить сумму налогов на социальное обеспечение и Medicare, которую вы должны были уплатить в течение года. Инструкции для Schedule SE могут быть полезны при заполнении формы.

Способы сэкономить на налогах

Если вы переходите с работы на полный рабочий день, важно точно определить списания. Вот шесть способов списания налогов:

Начальные расходы: Если вы недавно начали новый бизнес, вы можете вычесть начальные расходы из налогового счета. К ним относятся судебные издержки, расходы на маркетинг и многое другое.
Расходы на транспортное средство: Вы можете вычесть до 25 000 долл. США на расходы на транспортное средство в дополнение к вычету миль на транспортные расходы.
Вычет домашнего офиса: Вы можете вычесть свой домашний офис, если у вас есть место, предназначенное только для рабочих задач. Для этого измерьте площадь вашего домашнего офиса, чтобы определить, сколько вы можете вычесть из арендной платы или платежей по ипотеке, коммунальных услуг и налогов на имущество.
Расходные материалы и оборудование: Любые канцелярские товары или оборудование, необходимые для работы, могут быть вычтены из ваших налогов.
Налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь: Как и другие работодатели, самозанятые лица должны платить полную сумму налога на социальное обеспечение и программу Medicare. Однако в конце года они могут списать половину.
Медицинские страховые взносы: Если вы работаете не по найму, вы можете иметь право на вычет расходов на медицинское обслуживание для вас и вашей семьи из ваших налогов.

«Вы можете быть удивлены тем, что не облагается налогом», — сказал Грин-Льюис. «Например, реклама помогает людям зарабатывать деньги, но для людей это также большой вычет».

Программное обеспечение для налогообложения может помочь вам точно определить списания, которые вы могли бы пропустить, упростить процесс подачи и более легко определить вашу налоговую ставку. Это также сохраняет ваши декларации, и, если ничего серьезного не изменится, вы можете перенести налоговую информацию за прошлый год в новый налоговый год.

Налоговые вычеты и налоговые кредиты

Когда вы ищете способы сэкономить на налогах, вы можете автоматически перейти к налоговым вычетам и налоговым кредитам. Но знаете ли вы разницу между ними? Согласно H&R Block, налоговые льготы напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны заплатить, в то время как налоговые вычеты уменьшают общую сумму вашего налогооблагаемого дохода.

Поскольку вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход, они также уменьшают сумму налогов, которые вы должны заплатить, уменьшая вашу налоговую категорию, а не уменьшая ваши фактические налоги. Существуют стандартные вычеты и постатейные вычеты:

Почти все имеют право на стандартный налоговый вычет — сумма вычета зависит от вашего статуса (например, холост, состоит в браке, подает документы совместно, состоит в браке, подает отдельно или является главой семьи), но все с тем же статусом регистрации получает ту же сумму стандартного вычета.
Существует множество возможных постатейных вычетов, и суммы вычетов зависят от конкретного человека. Вот некоторые из наиболее распространенных постатейных вычетов:
- Определенные медицинские и стоматологические расходы выше 7,5% от вашего скорректированного валового дохода
- Государственные подоходные налоги
- Государственные продажи и местный налог
- Налоги на недвижимость
- Благотворительные взносы
- Проценты ипотеки
- Студенческий кредит. Однако это ловушка, когда дело доходит до постатейных вычетов. Каждому налогоплательщику разрешается использовать либо свои стандартные, либо постатейные вычеты, в зависимости от того, что больше, но не оба одновременно.
  Налоговые льготы бывают двух типов: возмещаемые и невозмещаемые:
  - Невозмещаемые налоговые льготы позволяют снизить ваши налоговые обязательства до 0.
  - Возмещаемые налоговые льготы также могут снизить налоговую надежность до 0. Кроме того, если на вашем возвращаемом кредите осталась какая-либо сумма, вы получите остаток кредита.
  Вот пример разницы между налоговым кредитом и налоговым вычетом: если вы относитесь к 25-процентной налоговой категории, вычет в размере 1000 долларов снижает ваши налоги на 250 долларов. Однако кредит в размере 1000 долларов снижает ваш налоговый счет на 1000 долларов.
  Что лучше? Если бы вам пришлось выбирать, вы, вероятно, предпочли бы получить налоговый кредит. Вот список возможных налоговых льгот:
  - Кредит на заработанный доход
  - Дополнительный налоговый кредит на детей
  - Американский льготный кредит
  - Кредит на федеральный налог на топливо
  - Налоговый кредит на премию
  - Налоговый кредит на медицинское страхование

Что нужно знать индивидуальному предпринимателю: Индивидуальный предприниматель — что нужно знать чтобы зарегистрировать ИП