Фриланс и налоги: Нужно ли фрилансеру платить налоги и как это делать

Содержание

как фрилансеру работать законно и зачем это нужно — Мария Башмакова на vc.ru

47 просмотров

Фрилансерская деятельность относится к предпринимательству.
Исполнитель оказывает услуги заказчикам и получает за это деньги.
По закону он должен платить налоги. Как правильно это делать и
надо ли вообще заморачиваться с легализацией фриланса?

Налоги на фрилансе

Еще лет пять назад основная часть фрилансеров работала
неофициально, получая плату от работодателей без заключения
договоров и оформления бизнеса. Лишь немногие регистрировали
ИП и выходили из тени. За последние пару лет интерес государства и
налоговой службы к фрилансерам сильно увеличился. Был даже
введен новый статус – самозанятый гражданин.

Если же доход достаточно высокий, то рано или поздно к вам проявят интерес соответствующие службы.

В этом случае придется объяснять, откуда у вас деньги. Да и банки могут заблокировать вам счет до выяснения источников ваших доходов. За незаконную ПД предусмотрена административная и уголовная ответственность. Чтобы не создавать себе проблем, можно заранее все оформить.

Если вы получаете регулярные доходы с фриланса и сумма
достаточно крупная, лучше позаботиться об официальной
регистрации своей деятельности.

Есть несколько вариантов.

1. Сдача декларации физлицом.

Вы можете не регистрировать юрлицо, а сдавать отчетность по
итогам годовой деятельности и платить налоги. Для этого надо
подавать декларацию о доходах. Сложность такого варианта
заключается в необходимости самостоятельно заполнять документы,
а минусом является высокая ставка (13%).

2. Оформление договора с заказчиком.

Можно заключить с работодателем договор и официально стать

исполнителем на некоторое время. В таком случае налоги за вас
будет уплачивать заказчик услуг.

Минус такого способа – нежелание
большинства работодателей оформлять договор с фрилансером. Если
задача разовая, компании не выгодно нанимать фрилансерса по
договору.

3. Оформление ИП или ООО.

Фрилансерам, работающим с крупными компаниями, выгодно
оформлять свою деятельность в качестве ИП или ООО. Работодатели
активно сотрудничают с такими исполнителями. Налоговая ставка
зависит от вида деятельности и объема вашего дохода. Можно
выбрать наиболее выгодный режим.

4. Самозанятость.

При заработке не более 2,4 млн в год можно оформить самозанятость.
Вы будете платить налог в размере 4% (при работе с физлицами) или
6% (юрлица). Все сделки фиксируются через приложение. Там же
можно рассчитать и заплатить налог.

Что дает легализация деятельности

Когда вы работаете официально, не надо беспокоиться о случайных
проверках и наказании в виде штрафов или блокировки счетов. Вы
получаете больше возможностей в выборе работодателей и
увеличении своего дохода.

Заказчики чаще доверяют исполнителям, оформленным официально. Это некая гарантия того, что их не кинут. Плюсом легализации является также возможность подтвердить доход. Это пригодится на случай оформления кредита или налогового вычета.

как фрилансеру работать законно и зачем

Мария Башмакова

Налоги на фрилансе

Еще лет пять назад основная часть фрилансеров работала неофициально, получая плату от работодателей без заключения договоров и оформления бизнеса.

Лишь немногие регистрировали ИП и выходили из тени. За последние пару лет интерес государства и налоговой службы к фрилансерам сильно увеличился. Был даже введен новый статус – самозанятый гражданин.

Работать на фрилансе без официального оформления все еще можно. Однако налоговые органы могут заинтересоваться вашими доходами. Обычно это не касается тех, кто зарабатывает маленькие суммы. Если же доход достаточно высокий, то рано или поздно к вам проявят интерес соответствующие службы.

Если вы получаете регулярные доходы с фриланса и сумма достаточно крупная, лучше позаботиться об официальной регистрации своей деятельности.

Есть несколько вариантов.

Как фрилансеру платить налоги

Существует несколько способов легализовать деятельностьфрилансера.

1. Сдача декларации физлицом

Вы можете не регистрировать юрлицо, а сдавать отчетность по итогам годовой деятельности и платить налоги. Для этого надо подавать декларацию о доходах. Сложность такого варианта заключается в необходимости самостоятельно заполнять документы, а минусом является высокая ставка (13%).

2. Оформление договора с заказчиком

Можно заключить с работодателем договор и официально стать исполнителем на некоторое время. В таком случае налоги за вас будет уплачивать заказчик услуг. Минус такого способа – нежелание большинства работодателей оформлять договор с фрилансером. Если задача разовая, компании не выгодно нанимать фрилансерса по договору.

3. Оформление ИП или ООО.

Фрилансерам, работающим с крупными компаниями, выгодно оформлять свою деятельность в качестве ИП или ООО. Работодатели активно сотрудничают с такими исполнителями. Налоговая ставка зависит от вида деятельности и объема вашего дохода. Можно выбрать наиболее выгодный режим.

4. Самозанятость.

При заработке не более 2,4 млн в год можно оформить самозанятость. Вы будете платить налог в размере 4% (при работе с физлицами) или6% (юрлица). Все сделки фиксируются через приложение. Там же можно рассчитать и заплатить налог.

Что дает легализация деятельности

Когда вы работаете официально, не надо беспокоиться о случайных проверках и наказании в виде штрафов или блокировки счетов.

Вы получаете больше возможностей в выборе работодателей и увеличении своего дохода. Заказчики чаще доверяют исполнителям, оформленным официально. Это некая гарантия того, что их не кинут. Плюсом легализации является также возможность подтвердить доход. Это пригодится на случай оформления кредита или налогового вычета.

✍️ Официальный сайт

✍️ Нельзяграм

☎️ Телеграм личный

✍️ Телеграм канал

Как платить налоги в качестве фрилансера

Если вы зарабатываете 400 долларов от одного работодателя в качестве фрилансера, вы должны включить этот доход в свою годовую налоговую декларацию.
Наем налогового бухгалтера поможет вашему бизнесу сэкономить сотни долларов.
Понимание того, на какие налоговые вычеты вы имеете право, является ключом к экономии денег и избежанию налоговых проверок.
Эта статья предназначена для фрилансеров и независимых подрядчиков, которые хотят понять свои налоговые обязательства.

Ведение собственного внештатного бизнеса предполагает большую свободу. Это здорово — устанавливать часы работы, быть самому себе начальником, выбирать клиентов и решать, какие проекты вы хотите продолжить, а какие передать. Все больше и больше людей обращаются к фрилансу либо на полставки, либо на неполный рабочий день.

На самом деле, по данным Statista, около 59 миллионов человек выполняли внештатную работу в 2020 году, будь то временная ситуация, подработка или долгосрочная карьера.

Тем не менее, фриланс сопряжен с определенными трудностями: от переговоров о ставках заработной платы до беспокойства о том, где появится ваша следующая работа, и даже если она вообще появится.

Многие фрилансеры не задумываются об уплате налогов. Новые фрилансеры, особенно те, кто до недавнего времени работал в компании, привыкли к тому, что их работодатель автоматически делает отчисления из их зарплаты. Тем не менее, самозанятые несут ответственность за соблюдение своих налоговых обязательств и выяснение того, что они должны и когда им нужно заплатить самостоятельно.

Для фрилансеров и независимых подрядчиков время уплаты налогов не раз в год; это всегда на горизонте. Эти советы для фрилансеров от налоговых экспертов помогут вам подготовиться к налоговому сезону и после него.

Как фрилансеру платить налоги

Фрилансеры должны понимать, что им нужно платить и что они могут вычитать. Следующие рекомендации по налогообложению для фрилансеров помогут вам следовать правилам и избежать налоговой проверки.

1. Понимать основы налогообложения фрилансеров.

Как фрилансер, вы можете обладать исключительно отточенными навыками в своей отрасли, но это не значит, что вы знаете разницу между FICA и IRA.

«Всем владельцам бизнеса, независимо от того, являются ли они фрилансерами или крупными руководителями, необходимо иметь базовое представление о бухгалтерском учете и налогах, чтобы они могли заставить свои деньги работать на себя», — сказала Алексис Кристина, главный бухгалтер и основатель Pink Moon Financial. .

Вот три основных правила налогообложения, которые должны знать фрилансеры:

Налог на самозанятость: Если вы зарабатываете 400 долларов США или более в год в качестве фрилансера от одного работодателя, Налоговая служба (IRS) считает вас самозанятым. и требует, чтобы вы подали налоги как владелец бизнеса. В дополнение к стандартным подоходным налогам в зависимости от вашей налоговой категории и статуса подачи документов, вы несете ответственность за уплату налога на самозанятость в размере 15,3%, представляющего вашу половину налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, которые вы обычно платите, а также половина обычно покрывается традиционным работодателем. «Некоторые новые индивидуальные предприниматели и предприниматели шокированы, когда им приходится платить налог на самозанятость», — сказала Элли Томпсон, генеральный директор Money Therapy. «Когда вы работаете в корпорации, налоги, такие как Medicare и Social Security, уже вычитаются из вашей зарплаты. Как предприниматель, вы должны отчитываться за них самостоятельно».
Налоговые формы для фрилансеров: Вместо единой формы W-2, которую вы ежегодно получаете как обычный сотрудник, фрилансеры получают форму 1099-MISC от каждого клиента, который платит им 600 долларов или более. Сообщите о своем доходе по форме 1099-MISC в Приложении C к своей налоговой декларации.
Налоговые требования для фрилансеров: Фрилансеры, которые планируют задолжать 1000 долларов или более, должны ежеквартально платить расчетный налог, поскольку работодатели не удерживают доходы фрилансеров в течение года. Форма IRS 1040-ES может помочь вам оценить, сколько вы будете должны налогов каждый квартал, и очень важно, чтобы эти платежи были как можно ближе к фактическому количеству. Если вы недоплачиваете ежеквартальные налоги, вы должны будете заплатить IRS оставшуюся сумму при подаче годовой налоговой декларации до 15 апреля. Если вы слишком много недоплачиваете ежеквартальных налогов, вам, возможно, придется заплатить штраф. Кроме того, фрилансерам, возможно, придется платить подоходный налог штата, а также местные налоги.

Знаете ли вы?: Хотя ставки варьируются в зависимости от отрасли, региона и опыта, в большинстве стран фрилансеры зарабатывают больше, чем средние работники.

2. Знайте структуру своего бизнеса.

Какова юридическая структура вашего бизнеса? Общество с ограниченной ответственностью (ООО)? С корпорация? Корпорация С? Единоличное владение? Юридическая структура вашего бизнеса влияет на ваши личные активы и определяет размер вашей задолженности по налогам.

Фрилансеры обычно подают налоги как индивидуальные предприниматели, что означает, что они подают форму Приложения C, которая интегрируется с их личной налоговой декларацией.

«Как только они достигают точки, когда они получают тысячи чистой прибыли, они могут захотеть подать заявку в качестве S-corp», — сказала Кристина. «Статус S-corp более сложен, но может предложить некоторые налоговые льготы».

«Индивидуальный предприниматель — отличный вариант, но ваши личные активы могут оказаться под угрозой, если на вас подадут в суд», — добавил Томпсон. «Корпорация намного сложнее и требует дополнительных сборов за установку, но она защищает ваши индивидуальные активы».

Когда дело доходит до налогов LLC, различные конфигурации LLC будут определять, как вы будете подавать налоги для своего бизнеса. Фрилансеры, создающие корпорацию или ООО, будут платить налог на безработицу, федеральные налоги и налоги штата, а также половину налога FICA, но они могут защитить часть своих денег от налога на самозанятость.

«Тем не менее, IRS будет смотреть на то, сколько», сказал Ромео Рази, CPA и владелец Taxed Right. «Это несколько сложно и каверзно. И совет о том, сколько зависит от профессии, если они нанимают субфрилансеров, их дохода и т. д., и должен определяться индивидуально».

3. Рассмотрите возможность найма специалиста по налогам.

Бухгалтер или дипломированный бухгалтер, знакомый с налогами-фрилансерами, может стать вашим лучшим другом во время уплаты налогов. Если ваш доход и налоговый статус не сильно меняются из года в год, возможно, вы в состоянии сами платить налоги, но финансовое положение большинства людей часто меняется. По мере того, как ваша налоговая декларация становится все более сложной, вы можете захотеть нанять бухгалтера или найти подходящего бухгалтера для своего бизнеса.

«Самостоятельная подача налогов означает отслеживание всех ваших квитанций и заявлений и понимание того, что все это означает», — сказал Джош Зиммельман, владелец Westwood Tax & Consulting.

«Каждая транзакция имеет значение, и если у вас проблемы с финансами, то вам лучше заплатить кому-то другому, чтобы он разобрался за вас».

Кроме того, IRS постоянно обновляет свое налоговое законодательство. Вам может понадобиться помощь, чтобы понять, как эти изменения повлияют на вас.

4. Понимать, как рассчитывать квартальные налоги.

Фрилансеры, которые планируют заплатить не менее 1000 долларов США налогов, должны ежеквартально платить предполагаемые налоги. Обратитесь к своей налоговой декларации за предыдущий год, чтобы определить, сколько вы должны платить ежеквартально.

Если вы работаете фрилансером впервые, возможно, вы не сможете точно рассчитать свои налоговые платежи. Если вы ошиблись в расчетах, недоплатив или переплатив предполагаемые налоги, IRS внесет исправление при подаче годовой налоговой декларации. Вас либо попросят заплатить за недостающие налоги, либо вам вернут налог за любую излишнюю сумму, которую вы уплатили.

«Налоговое управление США хочет убедиться, что к декабрю вы уплатили 90 % налогов или эквивалент 100 % прошлогоднего налогового счета, — сказал Уэйд Шлоссер, основатель и генеральный директор Solvable. «В противном случае вам придется заплатить расчетный налоговый штраф».

Посетите страницу информации о расчетных налогах IRS, чтобы найти обновленные даты расчетных налогов. По словам Шлоссера, если вы не платите предполагаемые квартальные налоги, вы не получите счет или уведомление от IRS, но вам придется заплатить штраф при подаче налоговой декларации. Налоговое управление США предоставляет такие инструменты, как рабочий лист 1040-ES, который поможет приблизительно оценить ваш годовой доход и определить предполагаемые налоговые платежи.

Если вы женатый фрилансер, подумайте о том, чтобы ваш супруг увеличил свои удерживаемые налоги, чтобы помочь погасить ваш налоговый счет, посоветовал Шлоссер.

«Самое главное — поговорить со специалистом по налогам до конца года», — сказал он. «Это крайне важно для того, чтобы собрать свои утки в ряд и принять стратегические решения о вычетах, удержаниях, ежеквартальных платежах и даже инвестициях, которые могут помочь уменьшить ваш общий налоговый долг».

Ключевой вывод: Вы можете подать налоговую отсрочку для своего малого бизнеса, если приближается налоговый день, а вы не готовы. Хотя продление не дает дополнительного времени для оплаты, оно дает вам время для уточнения деталей вашей налоговой декларации.

5. Думайте ежедневно, а не ежеквартально.

Специалисты по налогообложению советуют самозанятым работникам ежедневно уделять время изучению налоговой информации, в том числе обновлению доходов и расходов по мере их поступления. Не метаться в панике за неделю до встречи с бухгалтером.

«Я думаю, самое важное, что нужно понять фрилансерам, это то, что даже если они занимаются фрилансом — что имеет тенденцию иметь коннотацию, что это просто подработка — для IRS это все еще бизнес, поэтому ведение точных и подробных записей имеет ключевое значение. «, — сказала Кристина. «Это не только поможет фрилансерам понять, насколько хорошо работает их бизнес, но и упростит подачу налогов».

Совет: Бухгалтерские инструменты, такие как лучшие приложения для отслеживания квитанций, могут помочь вам организовать денежный поток фрилансера.

6. Декларируйте все доходы от вашего бизнеса.

Фрилансеры должны получить форму 1099-MISC до 31 января от любой компании, которая заплатила им более 600 долларов за только что закончившийся налоговый год. Однако, независимо от того, получили ли вы форму 1099 или нет, вы обязаны сообщать обо всех своих доходах, включая любые выплаты наличными.

«Если вы когда-нибудь подвергнетесь аудиту, вам нужно будет учитывать незарегистрированный или заниженный доход», — сказал Шлоссер. «Фрилансеры также должны сопоставлять свои бухгалтерские документы с цифрами на 1099 форма. Компании иногда допускают ошибки, и вы не хотите быть на крючке за уплату налогов с доходов, которые вы не заработали или не получили».

Даже если вы не можете позволить себе платить налоги, крайне важно подавать документы точно и вовремя. Если у вас хорошая репутация, вы можете воспользоваться программами налогоплательщиков IRS, которые дадут вам больше времени для оплаты.

«Специалист по налоговым долгам может помочь вам согласовать план платежей с IRS, но только в том случае, если ваши налоговые документы обновлены», — сказал Шлоссер.

7. Будьте готовы к налоговому дню (дням).

Чарльз Корселло-младший, лицензированный зарегистрированный агент и соучредитель TaxCure, рекомендует иметь бизнес-кредитную карту и открыть специальный сберегательный счет, чтобы откладывать определенный процент от каждой зарплаты на налоговые платежи.

«Таким образом, фрилансеру становится проще подготовить свою налоговую декларацию [или декларации], помогая им определить прибыль или убыток», — сказал он. «Это также упрощает классификацию расходов при использовании финансового программного обеспечения».

Сколько нужно откладывать? Финансовые специалисты советуют откладывать около 30% от общего дохода на уплату налогов.

«На самом деле, если у вас высокий доход и вы живете в штате с высокими налогами, вы, вероятно, захотите удерживать ближе к 35%», — добавил Корселло.

8. Ознакомьтесь со своими франшизами перед подачей заявления.

Многие фрилансеры каждый апрель оставляют ценные налоговые вычеты и льготы на столе, потому что они не уверены, что они могут и не могут вычитать. На самом деле, 35% фрилансеров с трудом понимают и платят налоги, а 73% вообще не вычитают никаких расходов, согласно отчету Xero. Специалист по налогам может помочь вам определить налоговые вычеты и льготы для малого бизнеса и дать совет по снижению налоговых счетов.

«Лучше всего поговорить с налоговым бухгалтером, специализирующимся на подрядчиках 1099, потому что они могут помочь вам найти вычеты, о которых вы не знали, что поможет вам уменьшить налоговый счет и избежать налоговой задолженности», — сказал Шлоссер.

Вот некоторые стандартные вычеты, которые используют фрилансеры:

Домашний офис
Транспортные расходы
Командировочные расходы
Интернет и телефонные счета
Медицинское страхование
Канцелярские товары и программное обеспечение 909034

4

Рекламные материалы
Юридические или профессиональные услуги
Работа по контракту
Лицензии и налоги
Деловые обеды

Давайте более подробно рассмотрим некоторые основные вычеты.

Вычет за домашний офис: Если вы работаете дома в качестве фрилансера, вы можете воспользоваться вычетом за домашний офис. Это позволяет вам списывать расходы, начиная от коммунальных услуг и заканчивая арендной платой за помещение в вашем доме, которое служит вашим основным офисом. Тем не менее, вы должны использовать территорию строго в служебных целях. Если у вас есть семейная комната, которая служит вашим рабочим местом, когда дети в школе, она не соответствует критериям для этого вычета. Если вы находитесь на грани между созданием офиса дома или арендой помещения на улице, помните, что домашние офисы имеют некоторые налоговые льготы. «Компании, работающие на дому, имеют преимущество, поскольку в ту минуту, когда [фрилансеры] выходят из дома, мили вычитаются за деловые мили», — сказала CPA Гейл Розен. «Если у вас есть [внешний] офис, поездка до офиса не подлежит вычету».
Расходы на автомобили: Расходы на автомобили — еще один распространенный налоговый вычет для фрилансеров. Тем не менее, Розен предлагает вести подробный учет ваших расходов, чтобы сравнить стандартную норму пробега и фактические расходы на транспортное средство, чтобы увидеть, какой из них дает вам лучший налоговый вычет. «После того, как вы выберете один из этих методов для вычета ваших расходов на авто, существуют ограничения на переход на другой метод».
Медицинские страховые взносы: Медицинские страховые взносы являются еще одной областью, которую следует учитывать, по словам Пола Джейкобса, сертифицированного специалиста по финансовому планированию, зарегистрированного агента и главного инвестиционного директора Palisades Hudson Financial Group. «В то время как большинство сотрудников не могут вычитать медицинские расходы, включая страховые взносы, из-за очень высокого налогового порога, владельцы бизнеса, работающие не по найму, могут рассматривать страховые взносы как расходы бизнеса и использовать эти расходы для компенсации дохода». Однако есть некоторые предостережения. «Медицинское и стоматологическое страхование может быть вычтено, если у вашего супруга нет плана медицинского страхования, спонсируемого работодателем, в котором вы имеете право участвовать», — сказал Корселло. Он указал, что если ваш бизнес несет убытки, вы также не можете вычесть расходы на медицинское страхование.

Дополнительные расходы, которые вы можете вычесть, включают расходы на обучение и сертификаты, рекламу и маркетинг, канцелярские товары, компьютерное оборудование, программное обеспечение и плату за веб-хостинг.

Совет: Если вашему внештатному бизнесу нужен веб-хостинг, ознакомьтесь с нашими обзорами лучших услуг веб-хостинга, чтобы найти ту, которая соответствует вашим требованиям к безопасности, хранению, скорости сайта и ценам.

9. Признайте, что вы не можете вычесть все.

Хотя использование налоговых вычетов крайне важно, избегайте безумных и незаконных налоговых вычетов любой ценой.

«Некоторые налогоплательщики подвергают себя риску проверки, пытаясь списать фиктивные расходы», — сказал Зиммельман. «Чтобы его можно было вычесть, он должен быть обычным и необходимым для ведения вашего бизнеса».

Что это значит?

— Подумайте о парикмахере и агенте по недвижимости, — сказала Кристина. «У парикмахера могут быть расходы, как шампунь — совершенно обычные и необходимые. Однако, если бы агент по недвижимости пытался вычесть шампунь, это было бы не очень хорошо». Это должно быть нормальным расходом в вашей отрасли, чтобы его можно было вычесть.

Другими часто рассматриваемыми расходами являются расходы на развлечения, деловые обеды (хотя обычно покрывается 50% их стоимости) и личные сотовые телефоны.

«Личные расходы никогда не облагаются налогом, а личные сотовые телефоны создают очень серую зону», — сказала Кристина. «Если вы хотите вычесть свой мобильный телефон, приобретите второй телефон специально для работы».

Розен отметил, что многие фрилансеры предполагают, что они могут вычесть все расходы на открытие своего нового бизнеса, но это невозможно сделать, пока они не осуществят первую продажу. Даже в этом случае расходы вычитаются в течение 15 лет, но вы можете выбрать вычет первых 5000 долларов расходов в первый год.

«Вы должны тщательно взвесить, хотите ли вы сохранить свои начальные затраты или решить списать первые 5000 долларов в первый год работы», — сказал Розен. «Это зависит от того, в каком году вы ожидаете оказаться в более высокой налоговой категории».

Знаете ли вы?: Заявители по Списку C являются одной из наиболее часто проверяемых групп в стране. Убедитесь, что у вас есть документы и квитанции, подтверждающие ваши отчисления.

10. Не ждите возврата налога как фрилансер.

Все любят получать возврат налогов. Однако, как фрилансеру, вы должны привыкнуть к мысли, что вряд ли увидите его. Когда у вас есть работодатель, ваши налоги автоматически удерживаются из вашей зарплаты, и вы можете получить возмещение, если вы переплатили правительству в течение года. Это менее вероятно, если вы работаете не по найму, поскольку именно вы отправляете деньги, которые должны.

По словам Рази, фрилансеры получают возмещение только в двух случаях: они переплатили свои расчетные квартальные налоговые платежи или заработали так мало денег за год, что имеют право на кредит заработанного дохода (EIC), который подлежит возмещению.

«Как правило, большинство фрилансеров, которые зарабатывают приличную сумму в год, не имеют права на получение налогового кредита EIC», — сказал Рази.

11. Планируйте выход на пенсию в приоритетном порядке.

Для многих фрилансеров планирование выхода на пенсию не является главным приоритетом. Они сосредоточены на повседневных обязанностях по развитию своего бизнеса и привлечению новых клиентов. Они также могут чувствовать, что у них мало вариантов, поскольку, будучи индивидуальными предпринимателями, они не могут воспользоваться пенсионными планами для малого бизнеса, спонсируемыми работодателем.

«Одно из самых больших заблуждений фрилансеров о пенсионных планах заключается в том, что они слишком дороги», — сказал Курт Росси, президент и советник по управлению активами в Independent Wealth Management. «Пенсионный план часто обеспечивает значительную чистую прибыль после уплаты налогов».

Вот некоторые варианты плана для фрилансеров:

Самозанятый 401(k): Для самозанятого лица или владельца бизнеса, у которого нет сотрудников, кроме их супруга/супруги, план 401(k) для самозанятых может быть хорошим вариантом, предполагает Росси. План допускает те же взносы, что и традиционный план распределения прибыли 401 (k), до 58 000 долларов США (64 000 долларов США для лиц старше 50 лет) или 100% заработанного дохода, в зависимости от того, что меньше. Деньги не облагаются налогом до снятия.
SEP IRA: Упрощенная пенсия работникам (SEP) Планы IRA — это еще один способ накопить на пенсию. SEP IRA позволяет вам вносить до 25% вашего чистого дохода или 61 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.
Традиционный или Roth IRA: Традиционный или Roth IRA — это один из самых простых способов начать откладывать деньги на пенсию в качестве фрилансера. IRA идеально подходит для тех, кто только начинает, экономит менее 6000 долларов в год или хочет пролонгировать 401 (k) с предыдущей работы. Снятие средств с IRA при выходе на пенсию не облагается налогом.

Какой бы вариант инвестирования вы ни выбрали, самым важным является выбор плана и начало работы, по словам Росси.

«Поскольку пособия по социальному обеспечению не удовлетворяют потребности пенсионеров в доходах, фрилансеры должны принять меры, чтобы обеспечить себе пенсию», — сказал он. «Хорошая новость заключается в том, что существует множество вариантов пенсионного планирования, которые они могут использовать, чтобы отложить средства на будущее, а также снизить значительные налоговые обязательства».

Лучшее бухгалтерское и налоговое ПО для фрилансеров

Лучший способ оставаться в курсе налогов на свой внештатный бизнес — это использовать бухгалтерское программное обеспечение в своем бизнесе, чтобы вести точный учет и ежедневно обновлять доходы и расходы. Когда вы сочетаете эту стратегию с услугами специалиста по налогам, вы обязательно останетесь организованным и соблюдаете требования.

Мы рассмотрели лучшее бухгалтерское программное обеспечение для малого бизнеса и нашли несколько отличных решений для фрилансеров:

Sage Business Cloud Accounting — это наше лучшее бухгалтерское программное обеспечение для фрилансеров. Он автоматизирует многие учетные процессы, включая учет расходов и платежей, а также отправку счетов и напоминаний о просроченных счетах.
Intuit QuickBooks Online — это наше лучшее решение для бухгалтерского учета благодаря его доступности, простоте использования и эффективности. Прочтите наш обзор QuickBooks Online, чтобы узнать больше о его возможностях и функциях.
Мы выбрали Xero как лучшее бухгалтерское программное обеспечение для растущего бизнеса. У Xero есть уровни для фрилансеров, новых малых предприятий, более устоявшихся малых предприятий и даже предприятий. Узнайте больше в нашем полном обзоре Xero.
FreshBooks — это наше лучшее бухгалтерское программное обеспечение для выставления счетов, а своевременная оплата имеет решающее значение для любого фриланс-бизнеса. Ознакомьтесь с нашим обзором FreshBooks, чтобы узнать больше.

Если вы планируете подавать налоги самостоятельно, лучшее онлайн-программное обеспечение для налогообложения поможет вам соблюдать требования, своевременно платить и получать причитающиеся возмещения. Мы выбрали H&R Block как лучшее налоговое онлайн-приложение для фрилансеров и самозанятых. Его уровень самозанятых онлайн-сервисов позволяет вам сообщать о различных потоках доходов и поддерживает широкий спектр налоговых форм IRS.

Уплата налогов для фрилансеров

Фрилансерам не избежать уплаты налогов. Если ваш внештатный доход превышает 400 долларов, вы должны сообщить об этом в IRS. К счастью, IRS рассматривает вашу карьеру фрилансера как бизнес, а это значит, что вы можете вычитать расходы из дохода. Чтобы избежать дорогостоящих ошибок, целесообразно проконсультироваться с налоговым консультантом при настройке бухгалтерских книг и уплате налогов за первый год.

Кимберли Леонард, Шон Пик и Сью Маркетт Поремба участвовали в написании и написании этой статьи. Источник интервью были проведены для предыдущей версии этой статьи.

Налоги для фрилансеров 101 — Ramsey

Налоги

6 минут чтения | 18 августа 2022 г.

Рэмси Солюшнс

Быть фрилансером означает быть самому себе начальником, и это может быть здорово. Вы выходите, убиваете кого-нибудь и тащите домой каждый день. Вот как это делается, детка! И вы не одиноки. Фактически, ожидается, что в следующем десятилетии фрилансеры составят большую часть рабочей силы США.

А почему бы и нет? Как фрилансер, вы сами выбираете часы работы, проекты и место работы. Вы можете командовать!

Но даже если у вас уже есть работа на полный рабочий день, фриланс — отличный способ подзаработать. ^{И давайте будем честными, кто не хочет больше денег в карманах?}

Но вот реальный разговор: независимо от того, являетесь ли вы фрилансером на полную ставку или просто подрабатываете, это повлияет на то, как вы подаете налоговую декларацию. И если вы не будете осторожны, вы можете потерять большую часть своего внештатного дохода из-за огромных налоговых счетов.

Основы налогообложения для фрилансеров

Что такое основы? Вам необходимо знать три основные вещи:

Какой минимум я должен зарабатывать, чтобы платить налоги фрилансеру?

Если вы зарабатываете 400 долларов или более на внештатной работе в любой данный год, вы несете ответственность за уплату налогов с этих доходов

. Дейв рекомендует экономить по ходу дела, откладывая около 25–30 % каждого внештатного чека на отдельный сберегательный счет для покрытия налогов.
Есть вопросы по налогам для малого бизнеса? Налоговые специалисты RamseyTrusted являются продолжением вашего бизнеса.
Почему так много? Потому что вы должны платить подоходный налог и налог на самозанятость.
Что такое налог на самозанятость?
Налог на самозанятость составляет 15,3% и существует исключительно для покрытия ваших налогов на социальное обеспечение и Medicare. ²
При обычной работе с полной занятостью ваши налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь автоматически вычитаются из вашей зарплаты, и ваш работодатель покрывает половину этих налогов. Но как фрилансер вы считаетесь и сотрудником и работодатель . Вот почему IRS хочет, чтобы вы покрыли все 15,3%.
Налоговая форма Schedule SE поможет вам рассчитать налог на самозанятость, который вы затем укажете в стандартной форме 1040. Вы также можете вычесть эквивалентную работодателю часть (50%) вашего налога на самозанятость. по номеру 1040.
Помните, что налог на самозанятость составляет в дополнение к к вашей обычной ставке подоходного налога. Вот почему Дэйв рекомендует откладывать 25–30% ваших внештатных чеков на отдельный сберегательный счет: это покроет как ваш доход, так и налоги на самозанятость. Это убережет вас от получения огромного счета во время уплаты налогов.
Когда я должен платить налоги для фрилансеров?
По данным IRS, вы должны платить налоги ежеквартально, если вы ожидаете, что задолжали по налогам не менее 1000 долларов в этом году. ³ Поскольку налоги с вашего внештатного дохода не удерживаются в течение года, есть большая вероятность, что вам нужно будет рассчитать свои налоги на предстоящий год и платить IRS ежеквартально.
Итак, как узнать, нужно это делать или нет?
Отличный вопрос. Если вы зарабатываете на фрилансе всего пару тысяч долларов или меньше в год, вы, вероятно, можете пропустить предполагаемые налоговые платежи и просто указать свой внештатный доход при подаче налоговой декларации.
Но если похоже, что вы должны 1000 долларов США или более в виде налогов, форма 1040-ES может помочь вам приблизительно оценить, сколько вы заработаете в течение года, а затем определить предполагаемые налоги на основе ваших прогнозов.
Если вы недоплатите предполагаемый налог — в конце концов, это смета — вам придется заплатить оставшиеся налоги при подаче годовой налоговой декларации. (И да, фрилансеры должны подать годовую налоговую декларацию до 15 апреля, как и все остальные.) С другой стороны, если вы переплатите расчетный налог, вы получите излишек обратно в виде налогового возмещения.
Отслеживание вашего внештатного дохода
Как внештатный сотрудник вы должны получать форму 1099-MISC от каждого клиента Business , который заплатил вам 600 долларов или более. ⁴ Например, если вы являетесь фотографом мероприятий и работали на нескольких корпоративных мероприятиях для определенной компании в вашем городе, вы, вероятно, можете ожидать, что они отправят вам форму 1099-MISC.
Что делать, если ваши клиенты или клиенты используют PayPal или другие системы онлайн-платежей для оплаты любых продуктов или услуг, которые вы предлагаете? Если это так, вы можете получить 109Вместо этого формы 9-K из этих систем онлайн-платежей. ⁵
Но то, что вы не получили 1099-MISC или 1099-K от клиента, не означает, что вы сорвались с крючка. Вам по-прежнему необходимо сообщать обо всех ваших доходах от самостоятельной занятости в IRS в форме Приложения C.
Налоговая форма по Приложению C служит центром для всех ваших внештатных доходов и расходов. Во-первых, вы должны указать обо всех доходах фрилансеров, которые вы получили в течение налогового года в Части I. Сюда входят суммы, уже указанные в 1099 форм, которые вы получили от клиентов и , суммы, о которых еще не сообщалось от клиентов, которые не отправили форму 1099. После этого вы перечислите свои расходы в Частях II–V, чтобы узнать, можете ли вы претендовать на какие-либо вычеты.
Налоговые вычеты для самозанятых
Налоговые вычеты снижают ваш налогооблагаемый доход, потенциально уменьшая ваш налоговый счет и экономя сотни долларов в процессе. И как фрилансер, вы можете претендовать на кучу из них!
Но многие самозанятые специалисты не пользуются налоговыми вычетами. Это означает, что некоторые фрилансеры платят больше налогов, чем должны!
Как фрилансер, вы можете требовать вычеты расходов, которые, согласно IRS, являются «обычными и необходимыми» для функционирования вашего бизнеса.
Некоторые из наиболее распространенных вычетов для фрилансеров включают:
Реклама и маркетинг
Товары для офиса
Компьютерное оборудование и программное обеспечение
Путешествия и деловое питание
Домашний офис
Коммунальные услуги
Тщательная документация и подробный бухгалтерский учет — например, сохранение всех ваших оригинальных квитанций и счетов — могут помочь вам доказать, что эти расходы были жизненно важны для вашего бизнеса, что сэкономит вам деньги в налоговый сезон.
Один из способов упростить процесс отслеживания ваших расходов — открыть отдельный расчетный счет специально для внештатной работы. Это отличный способ разделить свои личные и деловые финансы и отслеживать свои расходы, чтобы вы могли заявить о них в счет подоходного налога.
Найдите профессионального налогового специалиста
Налоги и так достаточно сложны, и они становятся еще более сложными, когда вы смешиваете несколько источников дохода. Одна из самых больших ошибок, которую вы можете совершить как фрилансер, — это попытаться действовать в одиночку, когда наступает налоговый сезон.
Национальная сеть налоговых органов Дейва Одобренные местные поставщики услуг (ELP) может помочь. Работайте с высококлассным налоговым консультантом, который найдет время, чтобы помочь вам понять вашу налоговую ситуацию и убедиться, что вы получаете все вычеты, на которые вы имеете право.
Найдите специалиста по налогам в вашем районе уже сегодня!
Об авторе
Ramsey Solutions
Ramsey Solutions стремится помочь людям восстановить контроль над своими деньгами, накопить богатство, развить свои лидерские навыки и улучшить свою жизнь за счет личного развития с 19 лет.