9 шагов к статусу фрилансера в Германии
За 9 простых шагов
Вы всегда хотели работать независимо? Тогда станьте фрилансером!
Если вы россиянин, который хочет стать фрилансером в Германии, то вам придется снова столкнуться с немецкой бюрократией. Но ничего страшного. Просто следуйте нашим подсказкам и у вас все получится!
Разница между «индивидуальным предпринимательством» и «фрилансом» в Германии
В Германии есть юридическая разница между статусом «индивидуального предпринимателя» (Selbstständiger) и «фрилансера» (Freiberufler). Большинство статей игнорируют этот нюанс, что в корне неверно.
«Фрилансер»(Freiberufler) — это определенная разновидность индивидуального предпринимательства в Германии. В эту категорию попадают только занятия, требующие специальной академической подготовки — учитель, консультант, юрист. Стать фрилансером просто и вы платите меньше налогов.
Вы подходите под категорию «индивидуальных предпринимателей» (Gewerbetreibender), если вы программист, риэлтор, коммерческий посредник, у вас свое кафе и тд.
Индивидуальный предприниматель или фрилансер — это не имеет значения для прохождения первых 6 шагов. Это имеет ОГРОМНОЕ значение на последнем шаге, потому что «индивидуальные предприниматели» должны зарегистрировать свой бизнес в особом регистрационном офисе (шаг 8). Если вы не уверены в какую категорию себя причислить, то уточните у сотрудника налоговой службы на шаге 6.
Но пока не волнуйтесь об этом, а просто начните с шага №1! Удачи!
#1 Получите визу фрилансера
Кому нужна виза фрилансера?
〉 Если у вас паспорт гражданина ЕС, то виза не нужна
〉 Если у вас российский паспорт, то вам нужно получить визу
#2 Зарегистрируйтесь по месту жительства в Германии
Если вы хотите работать фрилансером в Германии, вам нужно найти жилье, а потом зарегестрироваться по месту жительства в Германии.
Это важный момент, потому что при регистрации определяется ваша налоговая категория. Она определяет размер подоходного налога, который вам придется платить.
Холостяки без детей, к примеру, платят больше женатых пар или матерей-одиночек.
#3 Какую медицинскую страховку выбрать фрилансеру?
Если вы живете и работаете в Германии, у вас должна быть мед страховка.
Если вы индивидуальный предприниматель, то вы можете получить государственную или частную страховку. У той и у другой есть масса плюсов и минусов:
Если вы застрахованы государственной компанией, то ваша семья автоматически застрахована через вас.
Если вы застрахованы частной компанией, то каждый член семьи платит отдельно. Если вы не женаты/не замужем, то страховка от частной компании обычно выгоднее.
Мы советуем проконсультироваться у сотрудника как частной, так и государственной компаний, чтобы определиться с вариантом, подходящим конкретно вам. Здесь вы можете напрямую подать заявку на получение частной или государственной страховки и получить консультацию.
Получить медицинскую страховку
#4 Какой банковский счет подходит фрилансерам?
Чтобы преодолеть следующие несколько шагов, вам нужно открыть банковский счет.
Номер счета нужен при заполнении налоговой декларации или при получении налогового номера (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung).
На банковский счет также будет приходить оплата ваших услуг от клиентов. Большинство банков будут снимать комиссию за обслуживание счета.
Так какой же банк выбрать российским фрилансерам в Германии?
Есть несколько вариантов. Если вы только начинаете и пока не зарабатываете крупных сумм, то откройте бесплатный онлайн счет в банке Number26. Он на 100% бесплатный и проводить операции можно через ноутбук или смартфон — все доступно на английском языке.
Или вы можете открыть счет в крупном банке, таком как Deutsche Bank. Вы будете платить небольшую комиссию, но получите отличное обслуживание в любом из отделений банка в Германии. Интернет-банкинг и служба поддержки предоставляются на английском языке.
Открыть бесплатный банковский счет
#5 Каждому фрилансеру в Германии нужен ИНН…
Чтобы пройти к шагу 6 вам нужно получить индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН — Identifikationsnummer).
Номер автоматически вам придет через неделю после регистрации по месту жительства. Если вы уже проживали в Германии, то просто сходите в местный офис налоговой службы и получите номер персонально. Не забудьте взять с собой паспорт. Записываться на прием не нужно, просто подходите в рабочее время. Время ожидания в очереди обычно занимает меньше часа. Важно! Обратитесь только в тот офис, к которому вы относитесь, то есть в офис находящийся в вашем городе/районе.
#6 Как фрилансеру пользоваться своим налоговым номером?
Don’t mix up the tax number with a tax identification number. Не путайте налоговый номер и ИНН.
〉 The tax identification number you will receive automatically after registering in Germany. Everyone who registers in Germany gets an identification number. ИНН вы получите автоматически после регистрации по месту жительства. Его получают все зарегистрированные в Германии.
Но налоговый номер нужен не всем. Его получают только индивидуальные предприниматели и фрилансеры.
Как в таком случае получить налоговый номер?
Форма для подачи заявления: распечатайте и заполните единую форму (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung). Здесь вы можете найти подробности и инструкцию по заполнению формы, если вы не говорите по-немецки
Если вы все еще не уверены, что правильно заполнили форму, то обратитесь в налоговую службу. Погуглите «Finanzamt + ваш город/район, чтобы найти ближайший офис. Там вы можете попросить помощи при заполнении формы. Если таковая не требуется, то просто отправьте заполненную форму в налоговую службу.
#7 Платят ли фрилансеры социальные отчисления в Германии?
Если вы зарабатываете больше 450 Евро в месяц, то вы обязаны платить социальные отчисления. Это правило применимо только к некоторым фрилансерам. Индивидуальные предприниматели вольны выбирать, становиться частью социальной системы или нет.
В 2015 году ставка отчислений составила 18,7%. То есть ежемесячно 18,7% от вашего дохода отчисляется в пенсионный фонд.
Обычно половину суммы оплачивает работодатель. Но так как у фрилансеров нет работодателей, то им приходится платить всю сумму самостоятельно. Да, это немного нечестно. Но с другой стороны, это вклад в ваше будущее.
Если вы только получили статус фрилансера, то можете претендовать на возврат 50% отчислений за первые 3 года.
Исключение: Если вы уезжаете из Германи в течение 60 месяцев своей работы фрилансером здесь, то вы можете потребовать назад все свои отчисления в пенсионный фонд.
Чтобы узнать, нужно ли вам платить в пенсионный фонд, мы советуем обратиться в Немейкий Пенсионный Фонд (Deutsche Rentenversicherung). Можете позвонить им по телефону 0800-1000 4800 или посетить их страницу в интернете http://www.deutsche-rentenversicherung.de/
Отлично! Фрилансеры, если вы преодолели этот шаг, то это ВСЕ! Как только вы получите налоговый номер, то можете отправлять счета и чеки своим клиентам! =) Запомните: ваш налоговый номер должен быть указан на каждом счете!
А вот индивидуальным предпринимателям надо заполнить еще одну форму…
#8 Зарегистрируйте свой бизнес в Германии (только для индивидуальных предпринимателей)
Если вы хотите открыть свой бизнес или работать риэлтором, то это не является фрилансом, а индивидуальным предпринимательством (‘Selbstständiger/ Gewerbetreibender’)
Вам нужно пройти все обозначенные выше шаги, ПЛЮС подать заявление на регистрацию своего бизнеса — Gewerbeanmeldung.
Не пугайтесь термина «бизнес».
Бизнесом в Германии считается любая коммерческая активность, даже если это работа для одного человека. Все еще есть вопросы? Посмотрите пример заполнения формы здесь
#9 Выберите удобный мобильный план!
Чтобы быть всегда на связи, подберите себе оптимальный тариф. Это важно не только для ваших клиентов. При заполнении большинства форм вам нужно указать свой мобильный телефон.
Большинство немцев обычно подписывают двухгодичные контракты с сотовыми компаниями. В комплекте прилагается смартфон последней модели.
Или вы можете просто заказать бесплатную сим-карту. Она предоплачена, поэтому вы сами вольны выбирать как ее использовать. Вы можете пополнить ее баланс в магазинах или онлайн.
Закажите БЕСПЛАТНУЮ сим-карту!
…И это все? Как насчет налоговых деклараций для фрилансеров?
Ну, не совсем. Так как вы являетесь фрилансером (или индивидуальным предпринимателем), то вам нужно подавать налоговые декларации.
Всю информацию о декларациях можно получить, пройдя по тегу «налоги» в нашем журнале. Декларации можно подавать онлайн на сайте www.elster.de.
Вот видите, все оказалось не так уж и сложно! Мы желаем вам удачи!
Вам есть что добавить? Мы делаем все возможное, чтобы в этой статье была собрана самая свежая информация. Тем не менее, если вы заметили ошибку или некорректность, то напишите нам.
©2016 Копирайт Expat Services UG (haftungsbeschränkt). Все права защищены. Expat Services UG (haftungsbeschränkt) не несет никакой ответственности за верность, точность, надежность или компетентность предоставленной информации.
Фриланс в Германии для иностранцев
Как получить визу фрилансера в Германии
В зависимости от вашего гражданства вам может потребоваться виза и разрешение на внештатную работу. Виза для фрилансера нужна только для въезда в Германию, если вы не являетесь гражданином одной из стран ЕС, Норвегии или Швейцарии.
Разрешение на внештатную работу, также называемое видом на жительство для самозанятости (Aufenthaltserlaubnis zur freiberuflichen oder selbstständigen Tätigkeit), позволяет иностранцам оставаться и жить в Германии в течение длительного времени и зарабатывать на жизнь в качестве фрилансера или самозанятого.
1. Кому не нужна внештатная виза или вид на жительство? Если вы являетесь гражданином ЕС, ЕЭЗ или Швейцарии, вам не нужна какая-либо конкретная виза или вид на жительство. Вы можете просто переехать в Германию и зарегистрироваться в налоговых органах.
2. Кому нужен только вид на жительство?
3.
Кому нужна внештатная виза и вид на жительство? Если вы являетесь гражданином любой другой страны, вам нужно будет сначала подать заявление на получение визы для самозанятости, а в течение первых трех месяцев пребывания в Германии вам нужно будет сменить визу на вид на жительство.
На веб-сайте правительства Германии представлена красивая инфографика этого процесса. Все заявления на получение визы необходимо подавать в посольстве или консульстве Германии, а все виды на жительство в Германии обрабатываются иммиграционной службой (Ausländerbehörde).
Требования для получения визы фрилансера в Германии
Чтобы стать фрилансером в Германии, вам необходимо предоставить подтверждение следующих требований как для внештатной визы, так и для вида на жительство для самозанятости:
Доказательство финансовой стабильности для поддержки ваших средств к существованию в Германии. Это могут быть банковские выписки, а также будущие контракты возможных немецких клиентов.
Потенциальные немецкие клиенты и экономическая потребность в ваших услугах. Правительство Германии предоставит внештатную визу или разрешение только тем, кто может доказать, что в Германии есть спрос на их услуги. Вам будет трудно получить разрешение стать фрилансером в Германии, если вы будете обслуживать только иностранных клиентов. Вы должны предоставить письмо о намерениях от немецких клиентов, готовых нанять вас, как только у вас будет разрешение или счета от прошлых немецких клиентов, с которыми вы уже работали из-за границы.
Профессиональная лицензия для определенных регулируемых внештатных профессий, таких как врачи, юристы и т. д. Правительство Германии обеспечивает первые шаги, чтобы проверить, признается ли ваша квалификация в Германии.
Достаточное пенсионное обеспечение, если вам 45 лет и старше. Вам нужно будет иметь немецкую медицинскую страховку еще до подачи заявления на визу. Лучший способ ориентироваться в джунглях немецкого медицинского страхования — проконсультироваться с компанией Feather.
Они предоставляют страховые услуги для иностранцев и имеют большой опыт работы с фрилансерами.
Как зарегистрироваться в качестве фрилансера в Германии
После того, как вы приедете в Германию, зарегистрируйтесь в месте постоянного проживания, зарегистрируйтесь в налоговых органах (Finanzamt) и оформите вид на жительство для фриланса.
Для регистрации в налоговой вам потребуется заполнить семистраничную форму под названием Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Это анкета для постановки на налоговый учет, которую даже немцам сложно правильно заполнить. К счастью, вы можете воспользоваться бесплатными услугами компании Sorted. Специалисты помогут вам заполнить анкету и отпарвят её в налоговый орган.
После проверки и принятия анкеты налоговиками, вы получите свой налоговый номер фрилансера.
Надо ли платить НДС
Во время регистрации в качестве фрилансера у вас будет возможность запросить номер плательщика НДС в налоговой анкете.
Если вы зарабатываете менее 22 000 евро в первый год и не более 50 000 евро во второй год, вы можете не взимать и не платить налог на добавленную стоимость. В этом случае вы будете квалифицироваться как владелец малого бизнеса (Kleinunternehmer). Однако вы можете выбрать взимание и уплату НДС с самого начала. Если вы это сделаете, вам нужно придерживаться своего решения в течение как минимум пяти лет. Рекомендуем обсудить это с налоговым консультантом, чтобы принять для себя наилучшее решение.
Сколько налогов платят фрилансеры в Германии?
При фрилансе в Германии ваш доход (за вычетом коммерческих расходов) облагается общим подоходным налогом в размере от 14 до 42%.
Чтобы лучше понять, сколько подоходного налога вам нужно заплатить, вы можете использовать калькулятор подоходного налога.
Бухгалтерский учет для фрилансеров
Работая фрилансером в Германии, очень важно содержать свои книги в чистоте и порядке. Вы должны хранить все свои входящие и исходящие счета-фактуры, квитанции, обзоры банковских счетов и т. д. в течение десяти лет в Германии, поскольку в течение этого времени вас всегда могут проверить.
К счастью, существует бухгалтерское программное обеспечение, в том числе и на английском языке, которое упрощает выставление счетов и ведение бухгалтерского учета в Германии.
Это Sorted, FastBill, sevDesk и Lexoffice (очень популярный в Германии, но доступен только с немецким интерфейсом).
Ваши счета-фактуры должны содержать следующую информацию, чтобы быть действительными:
- Полное (фирменное) имя и адрес вашего клиента
- Ваше полное имя и адрес (вашего бренда недостаточно)
- Дата счета
- Номер счета-фактуры (вы назначаете номер, и у вас никогда не может быть счета-фактуры с тем же номером)
- Ваш внештатный налоговый номер
- Ваш номер плательщика НДС и номер плательщика НДС ваших клиентов (если применимо)
- Описание оказанной услуги
- Чистая сумма
- Сумма НДС, если вы не являетесь малым бизнесом
- Общая стоимость и срок платежа
Банки для фрилансеров в Германии
Настоятельно рекомендуем открыть отдельный банковский счет для учёта дохода и расхода. Для повседневны трат используйте личный банковской счет, на который вы будетете переводит деньги с рабочего счёта.
Так вы получить чёткое представление о ваших деловых расходах и доходах без смешения личных трат. Это упрощения ведения бухгалтерского учета и возможные проверки со стороны налоговых органов. Не следует также забывать, что большинство банков, предлагающие банковские счета для личного пользования, исключают их использование для бизнеса. Игнорирование этого требования приведёт к тому, что ваш счёт будет заблокирован.
Несколько банков и поставщиков финансовых услуг предлагают специальные банковские счета для фрилансеров и самозанятых, таких как Kontist и Qonto. Такие банковские счета также позволяют подключаться к бухгалтерскому программному обеспечению, чтобы в значительной степени автоматизировать бухгалтерский учет. Kontist даже начал предлагать полные налоговые услуги.
Страховки для фрилансеров в Германии
Если вы живете в Германии, необходимо иметь несколько страховок. Работая фрилансером в Германии, вы можете подумать о добавлении нескольких профессиональных страховок к тем, которые покрывают только вашу личную жизнь.
- Медицинскую страховку нужно иметь независимо от вашего статуса занятости.
- Страхование профессиональной ответственности, дополнительная страховка.
- Социальные отчисления — страховка на случай болезни.
Медицинское страхование
Любой человек, проживающий в Германии, должен иметь медицинскую страховку. Однако, в отличие от сотрудников, которые должны покрывать только 50% страховых взносов, поскольку работодатель покрывает остальные 50%, вам как фрилансеру придется покрывать расходы на медицинское страхование на 100%. Независимо от того, переезжаете ли вы в Германию в качестве фрилансера или переходите на фриланс после того, как вы уже работали в Германии, у вас будут разные варианты получения государственной или частной медицинской страховки.
Если вы художник или публицист, веб-дизайнер, блогер, фотограф или представитель другой творческой профессии, вы можете снизить сумму, которую вы должны платить за медицинское страхование до 50%.
Для этого станьте участником социального страхования художников (Künstlersozialkasse – KSK). KSK действует как работодатель и платит за вас остальные 50%.
Страхование профессиональной ответственности фрилансеров
Страхование профессиональной ответственности (Berufshaftpflichtversicherung) покрывает ущерб, возникший в результате профессиональных услуг, которые вы оказываете кому-либо. В зависимости от внештатной профессии или услуги, которую вы предлагаете, вы по закону обязаны иметь эту страховку если относитесь к врачам, фармацевтам, юристам. Обычно страхование профессиональной ответственности состоит из различных модулей, покрывающих ваши услуги, вашу компанию, товары вашей компании и даже риски, связанные с данными и киберпреступлениями. Вы можете выбрать, какой модуль (модули) для вас актуален. Hiscox — одна из самых прогрессивных страховых компаний, когда речь идет о внештатных профессиях. Вы можете рассчитать свою стоимость и запросить бесплатное предложение на сайте компании.
Социальные взносы для фрилансеров в Германии
Как фрилансеру в Германии вам обычно не нужно делать взносы в систему социального обеспечения, что позволяет вам решать, как вы инвестируете и/или откладываете деньги на пенсию, возможную безработицу или длительную болезнь. Однако, поскольку у вас не будет ежемесячного отчисления из зарплаты на эти взносы, обязательно создайте свою систему, так как многие фрилансеры «забывают» или слишком поздно начинают думать о финансовой безопасности в будущем.
Но, вы обязаны делать взносы, если ваша профессия относится к одной из следующих областей:
- Преподавание и образование
- Уход за больными и акушерство
- Художники и публицисты
- Морские лоцманы и прибрежные шкиперы
Если вы принадлежите к этим отраслям, вы должны зарегистрироваться в качестве фрилансера в Немецком пенсионном страховом фонде (Deutsche Rentenversicherung). Обычная ставка взноса составляет 18,6% от вашего дохода; однако, в зависимости от вашей профессии и дохода, вы также можете платить больше или меньше.
Для получения дополнительной информации вы можете обратиться непосредственно в Пенсионный фонд Германии.
Фиктивная самозанятость в Германии (Scheinselbstständigkeit)
При фрилансе в Германии у вас должно быть более одного клиента, в противном случае вы можете столкнуться с риском фиктивной самозанятости в Германии (Scheinselbstständigkeit). Это может привести к возврату всех социальных отчислений и налога на заработную плату, которые не были уплачены за время работы на одного клиента, а также к юридическим последствиям в отношении уклонения от уплаты налогов.
Этот закон действует, чтобы не обманывать систему, притворяясь, что вы работаете не по найму, но при этом работаете и ведёте себя как обычный сотрудник. Чтобы избежать угрозы фиктивной самозанятости, вам необходимо убедиться, что на одного клиента приходится не более 83% ваших контрактов и не более ⅚ вашего дохода.
Возможен ли фриланс во время работы в Германии
Да, если разрешение на работу позволяет.
Однако фриланс как подработка (nebenberufliche Selbstständigkeit) должен оставаться подработкой. Это означает, что вы не должны работать более 18 часов в неделю в качестве фрилансера, а ваш внештатный доход не должен превышать доход от вашей основной работы.
Обязательно проверьте свой трудовой договор, так как чаще всего вам нужно получить письменное разрешение от вашего работодателя, чтобы вам разрешили заниматься фрилансом на стороне. Независимо от того, работаете вы внештатно или работаете полный рабочий день, шаги этого руководства по регистрации, ведению бухгалтерского учета и т. д. остаются неизменными.
Вывод
Это все основные нюансы, которые вы должны знать, чтобы начать карьеру фрилансера в Германии. В зависимости от вашей профессии и набора навыков, вы должны решить ещё немало отдельных тем и вопросов. Вы можете просматривать официальные сайты правительства Германии и даже звонить им, чтобы получить ответы на возникшие вопросы.
Отказ от ответственности: эта статья не заменяет юридическую консультацию.
Пожалуйста, всегда проверяйте официальные веб-сайты или обращайтесь за юридической консультацией, прежде чем предпринимать какие-либо действия.
Вам будет интересно:
Работа фрилансером в Германии от А до Я
Вы когда-нибудь задумывались, как работает самостоятельная работа? Что ж, если это так, мы думаем, что фриланс может стать хорошей альтернативой вашей будущей карьере.
читать далее
Home General Работа внештатным сотрудником в Германии
Вам когда-нибудь нравилась идея выполнять свою работу, НЕ беспокоясь о часах, которые вы должны проводить на рабочем месте, или о других процедурах и условиях, с которыми компания хочет, чтобы вы были знакомы? ? Вы когда-нибудь задумывались, как работает самостоятельная работа? Что ж, если это так, мы думаем, что фриланс может стать хорошей альтернативой вашей будущей карьере.
Во всем мире существуют различные вакансии для фрилансеров, которые служат для опытных людей способом получения более высоких доходов по сравнению с классической контрактной работой.
Внештатная работа связана с возросшей потребностью современных обществ в многопрофильной занятости из-за более высокого уровня жизни и, как следствие, увеличения затрат для получения большей прибыли и получения большего количества личного времени.
Говоря о важности фриланса, факт заключается в том, что многие фрилансеры не осознают, что благодаря своей работе они каким-то образом входят в мир бизнеса, становясь только хозяевами самих себя.
Преимущества внештатной работы
В то время как работа по контракту, как правило, безопаснее, так как охватывает фиксированный период занятости с возможностью перехода на постоянную работу, на внештатной работе работник имеет более широкую независимость, но договоренность о внештатной работе не может быть изменена. на постоянную работу.
Однако фрилансеры получают множество других преимуществ. Как фрилансер вы сами решаете, когда и где работать; нет конкретных условий и правил работы; нет учета рабочего времени; меньше налогов, которые нужно платить, больше шансов одновременно работать на разных работах / проектах; нет необходимости посещать офис или проводить регулярные встречи с работодателем/покупателем товара/услуги; больше рабочего творчества.
Фриланс в Германии
Фриланс в Германии классифицируется как самозанятость с небольшим отличием. Как фрилансер «Freiberuflich» в Германии, вы платите меньше налогов по сравнению с самозанятостью. Самостоятельная занятость в значительной степени связана с нехваткой бизнеса в Германии, и поэтому выдача вида на жительство и разрешения на работу в целях самозанятости во многом связана с этим. Внештатные рабочие места, в силу их независимого характера, не имеют прямого отношения к нехватке рабочих мест. Внештатные вакансии в Германии в основном связаны с такими профессиями, как художники, художники, исполнители, ученые и ученые, авторы, учителя, педагоги, репортеры, врачи, переводчики, дантисты, коммерческие консультанты, адвокаты и многие другие профессии.
Несмотря на независимость внештатных профессий, немецкий закон о проживании «Aufenthaltsgesetz» был принят в качестве инструмента для контроля миграционного процесса иностранцев, которые стремятся участвовать в экономической деятельности Германии.
В связи с этим существует строгий процесс отбора при подаче заявления на получение визы, в значительной степени связанный с нынешним состоянием немецкого рынка труда и его потребностью в квалифицированных работниках. Соответственно, Германия выдает визу фрилансера – временный вид на жительство для работы в качестве фрилансера, что полностью соответствует Закону о пребывании в Германии, раздел 21 и пункт 1.
Объясняя отрывок, который должен пройти человек, не входящий в ЕС, чтобы стать подходящим фрилансером в Германии, в статье будет предпринята попытка выделить шаги для этого.
Шаг первый – Виза фрилансера
Право на работу в качестве фрилансера в Германии зависит от страны происхождения человека. По этой причине соискатели-фрилансеры из стран, не входящих в ЕС, в Германии должны определить правила и нормы, применяемые конкретно в их собственной стране.
Таким образом, при безвизовом въезде в Германию граждане США, Японии, Израиля, Австралии, Канады, Кореи и Новой Зеландии, не входящие в ЕС, должны подать заявление на получение разрешения на работу один раз в Германии со сроком действия до трех месяцев.
Через три месяца они должны либо вернуться в свою страну, либо оформить вид на жительство в Управлении регистрации иностранцев, разрешение, дающее право проживать и работать в качестве фрилансера в Германии. В виде на жительство в любом случае должна быть указана причина пребывания в Германии с намерением заниматься фрилансом.
Предусмотрена для граждан стран, не входящих в ЕС, которые подлежат визовым ограничениям для въезда и работы в Германии. Виза фрилансера является обязательной. Посольство или консульство Германии в стране проживания – это адрес, по которому вы должны подать заявление и получить этот тип визы. Успешными обладателями внештатной визы являются только те лица, в отношении которых Bundesagentur Für Arbeit Федерального агентства занятости Германии соглашается на это как учреждение, которое рассматривает каждое заявление на получение рабочей визы.
Шаг второй – получение немецкого идентификационного номера
Предположим, что вы, как владелец визы фрилансера, теперь въехали в Германию и нашли подходящее жилье, есть несколько вещей, которые нужно выполнить заранее, прежде чем начать свою деятельность фрилансера.
Как владелец внештатной визы, вы должны зарегистрироваться в «Bürgeramt» или местном регистрационном бюро в соответствующем городе Германии в течение семи дней после подачи заявления. Регистрация заключается в назначении онлайн регистрационной встречи, что не занимает много времени. Во время встречи необходимо подать надлежащим образом заполненную форму заявки (полностью на немецком языке) вместе с паспортом, визой, договором аренды и «Vermieterbescheinigung» владельца — проверочное письмо, подтверждающее время переезда претендента в квартиру/дом/комнату. .
Идентификационный номер, предоставленный при регистрации, через несколько дней поддерживает вашу дальнейшую регистрацию в налоговой инспекции Германии для получения: налогового номера, открытия счета в немецком банке, оплаты интернета, телефонного контракта, электричества и т.д. Получение налогового номера по почте занимает около четырех недель или более. Номер, который вы как фрилансер получаете при регистрации своего местоположения, называется идентификационным номером «Identifikationsnummer», идентификационным номером налогоплательщика «Steueridentifikationsnummer» или идентификационным номером налогоплательщика «Steuer-ID», но все три из них относятся к одному и тому же номеру и являются одним и тем же.
Дополнительную информацию можно найти здесь.
Шаг третий – получение немецкого налогового номера
Независимо от того, являетесь ли вы фрилансером, в Германии ежегодная уплата подоходного налога «Einkommensteuer» является обязательным. Тем не менее, эти налоги намного ниже, чем для лиц, работающих по контракту или на постоянной основе. Как фрилансер, вы должны получить «Steuernummer» или налоговый номер в качестве разрешения на осуществление подходящей внештатной деятельности в Германии. Процедура регистрации включает подачу должным образом заполненной формы регистрации налогового номера, так называемого «Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung» в ближайшем налоговом регистрационном органе по месту жительства.
Шаг четвертый – к миру фрилансеров
С того момента, как вы получите налоговый номер от налоговой службы Германии, вы готовы подумать о плане фриланса, так как вы автоматически становитесь подходящим фрилансером, которому разрешено начать свою коммерческую деятельность и отправлять клиентов счета-фактуры с налоговым номером в нем.
Открытие банковского счета фрилансера
Безусловно, как фрилансеру вам понадобится банковский счет для получения платежей от своих клиентов. Здесь необходимо упомянуть о различных вариантах открытия банковского счета. Для фрилансеров существуют специальные учетные записи, поэтому обязательно запрашивайте информацию либо в Интернете, либо непосредственно в информационных бюро местных банков, чтобы узнать, какой из вариантов больше всего подходит в вашем случае.
Получение медицинской страховки
Существует две категории медицинской страховки: государственная (государственная) и частная. Как фрилансеру, временно находящемуся в Германии, вам настоятельно рекомендуется оформить частную медицинскую страховку, так как получение государственной страховки может быть более сложным, поскольку к вам будут относиться как к субъекту с нерегулярными ежемесячными доходами. Mawista Employee – это продукт, специально разработанный для фрилансеров, а также для сотрудников и иностранцев в Германии.
Привлечение клиентов
Существует множество веб-платформ, на которых вы можете найти работу фрилансера в Интернете, но просто зарегистрироваться и ждать, пока вас наймут, не получится. Вам обязательно нужно будет повлиять на своих клиентов, запустив там очень выразительное портфолио вашей прошлой работы, с четко написанной биографией или биографией и представив дополнительные навыки, полученные в результате специальных тренингов. Идея заключается в том, чтобы представить своих потенциальных клиентов с лучшей стороны, что выделит вас среди других фрилансеров и повысит ваши шансы на получение работы.
Доступны различные виртуальные внештатные вакансии, начиная с веб-дизайна, графического дизайна, письма, фотографии, исследований, анализа данных, веб-программирования, SEO, онлайн-маркетинга, консалтинга, информационных технологий и многих других. Попробуйте найти работу, которая соответствует вашим навыкам, опыту и повысьте свою готовность к созданию плодотворных отношений с клиентами.
Подумайте о том, чтобы найти более одной работы, так как наличие только одного клиента в течение года может лишить вас статуса фрилансера.
Если вы не дружите с компьютером и мечтаете работать фрилансером в автономном режиме, то найти предпочтительные вакансии можно через обычные каналы поиска работы, такие как газеты, карьерные онлайн-порталы, Facebook и различные специализированные группы объявлений о вакансиях. Найдите конкретные группы в Facebook, Google, Yahoo или Twitter, где вы можете продать свою доступность для работы на определенных внештатных должностях (например, писать, преподавать, проводить тренинги, заниматься дизайном, фотографировать). Подумайте также о поиске местных групп фрилансеров и посещайте их собрания, чтобы найти интересную работу.
Уплата налогов и других сборов
Следующим шагом вперед для вас, когда вы начинаете работать фрилансером, является уплата налогов и других сборов, связанных с коммерческими операциями, которые вы совершаете.
Подоходный налог
В отличие от работы по контракту, когда работодатель платит подоходный налог от имени работника, как фрилансер у вас нет работодателя, поэтому вы должны платить их самостоятельно, и подлежащий уплате подоходный налог должен включать один календарный год коммерческой деятельности. Ваша декларация о доходах в качестве фрилансера должна быть сделана в форме оценки прибыли / убытков, что намного проще по сравнению с декларированием годовой финансовой отчетности.
Для декларирования доходов и уплаты подоходного налога в Германии существует электронная система под названием «ELektronische STeuerERklärung – ELSTER» или электронная налоговая декларация. Существует программное обеспечение, которое помогает в этом отношении, где вам нужно будет заполнить налоговую форму «Mantelbogen», включая ваше имя, адрес и банковские реквизиты, а также другие налоговые формы «Anlagen», которые различаются в зависимости от уровня вашего дохода. Как фрилансер, вы должны заполнить «Anlagen S», в то время как платежи по медицинскому страхованию должны быть оплачены через «Anlage Vorsorgeaufwand» и так далее.
Что касается налога на добавленную стоимость (НДС), если вы получаете годовой доход до 17 500 €, вы не обязаны взимать НДС со своих клиентов, но вы можете это сделать, а если вы превышаете доход, превышающий то, что вы обязаны делать так.
Здесь вы можете найти некоторые пояснения о том, как работает ELSTER.
Плата за социальное обеспечение
Если ваш ежемесячный чистый доход превышает 450 €, вам как фрилансеру также необходимо платить за Пенсионный фонд социального обеспечения. В 2015 году ставка 18,7% применяется к ежемесячному доходу и полностью оплачивается вами, поскольку у вас нет контрактного работодателя. Если вы являетесь младшим фрилансером, в первые три года вашей внештатной деятельности вы можете потребовать 50-процентного снижения ставки пенсии по социальному обеспечению. Кроме того, если вы покинете Германию в течение 60 месяцев внештатной работы, вы можете потребовать вывести созданный пенсионный фонд.
Стать успешным фрилансером
Нахождение в мире фрилансеров подразумевает необходимость обладания знаниями, навыками и удовольствием, совершенствуемыми готовностью самостоятельно управлять различными аспектами своей работы.
Будучи медленным новичком и ожидая результатов, возможно, вы никогда не получите сколько-нибудь существенного дохода. Как фрилансер, вы должны владеть сложным набором навыков, обеспечивающих ваши достижения, последовательность и устойчивость. Этими навыками являются исследования, подотчетность, общение, интерактивность, конкурентоспособность, самодисциплина, переговоры, установление контактов, решение проблем, управление проектами, управление временем, оценка рисков, письмо, корректура и так далее.
Итак, начиная хорошую карьеру фрилансера, вы должны планировать заранее с составлением бизнес-плана. Непревышение сроков за счет подготовки и строгого соблюдения графика рабочего времени для каждого проекта обязательно привлечет внимание ваших клиентов и готовность к сотрудничеству на более длительные сроки. Запуск блога или персонального сайта, где можно быть ближе к аудитории и использование логотипа – выделит вас среди других и подчеркнет вашу уникальность. Быть креативным и гибким, а также не придерживаться своей идеи, используя также советы клиентов, несомненно, поможет вашим клиентам чувствовать себя в большей безопасности с вашей работой.
Расширение ваших контактов, использование LinkedIn, Facebook и других виртуальных социальных и профессиональных сетей повысит ваши шансы на продвижение внештатной работы.
Кроме того, последний совет вам: никогда не недооценивайте возможности работы, но и не продавайте свою работу дешево, так как это иногда может быть воспринято как отсутствие качества.
Удачи!
Статьи по теме
Это также может вас заинтересовать
Мы используем файлы cookie на нашем веб-сайте. Некоторые из них необходимы, в то время как другие помогают нам улучшить этот веб-сайт и ваш опыт.
Сведения о файлах cookie Защита данных Выходные данные
Как стать фрилансером (Freiberufler) в Германии
Фрилансеры ( Freiberufler ) — это предприниматели, работающие не по найму, которые работают одновременно на несколько клиентов и работодателей.
В отличие от торговцев ( Gewerbetreibende ), они обычно работают под своим именем, а не под названием компании, и им не нужно регистрироваться в торговом офисе или платить торговый налог. Таким образом, фриланс в Германии — это гибкая профессия, открытая как для немцев, так и для эмигрантов.
Как стать фрилансером в Германии
По сравнению с регистрацией в качестве предпринимателя, получение статуса фрилансера в Германии связано с относительно небольшим количеством административных вопросов. Однако есть несколько бюрократических препятствий, которые необходимо преодолеть, прежде чем вы сможете начать работать на себя.
Определение фрилансера (
Freiberufler ) в сравнении с торговым представителем ( Gewerbetreibende ) Прежде чем вы сможете приступить к регистрации в качестве фрилансера в Германии, вам необходимо убедиться, что вы соответствуете требованиям фрилансера в соответствии с немецким законодательством. Юридически в Германии существует различие между фрилансерами ( Freiberufler ) и торговцев ( Gewerbetreibenden ).
Это различие имеет важные последствия для регистрации бизнеса и целей налогообложения.
Фрилансеры в Германии определяются как лица, работающие в так называемых «Свободных профессиях» (freie Berufe), в том числе:
- Юристы, налоговые консультанты, бухгалтеры
- Инженеры, архитекторы
- Врачи, стоматологи, ветеринары, терапевты, психологи
- Журналисты, устные и письменные переводчики, писатели, учителя
- Художники, фотографы, музыканты, дизайнеры, актеры
Любой другой человек считается не фрилансером, а торговцем и должен впоследствии зарегистрировать свой бизнес в торговом офисе и уплатить торговый налог. Вы можете узнать больше об этом процессе на нашей странице Как начать бизнес.
В конечном счете, окончательное решение о том, считать ли профессию фрилансером или торговцем, принимает налоговая инспекция ( Finanzamt ), которая оценивает профессии в каждом конкретном случае. Если вы не уверены, обратитесь в местную налоговую инспекцию.
Вид на жительство
Прежде чем начать работать в качестве фрилансера, вам необходимо убедиться, что вы имеете право жить и работать в Германии. Граждане ЕС, ЕЭЗ и Швейцарии могут без ограничений заниматься внештатной работой в Германии.
Граждане других стран должны иметь соответствующий вид на жительство, который позволяет вам работать в качестве индивидуального предпринимателя. Фрилансеры в своих заявлениях на получение визы и вида на жительство должны доказать, что у них уже есть клиенты, зарегистрированные в Германии. Это можно продемонстрировать с помощью писем о намерениях от компаний, желающих нанять вас, или счетов-фактур для предприятий, с которыми вы уже работали.
Как стать фрилансером в Германии: Зарегистрируйтесь в налоговой инспекции
Чтобы зарегистрироваться в качестве фрилансера в Германии, вам необходимо заполнить « Fragenbogen zur steuerliche Erfassung » (Анкета для налогообложения) и отправить ее в местную налоговую службу.
офис. Вы можете загрузить, заполнить форму и отправить физическую копию или заполнить ее онлайн через ELSTER. Вы должны заполнить форму на немецком языке.
Если у вас есть какие-либо вопросы или проблемы, рекомендуется связаться с налоговым консультантом, который может убедиться, что вся информация представлена правильно. Существует также ряд онлайн-сервисов, например Sorted, которые могут выполнить регистрацию вашего фрилансера в налоговой инспекции и даже позаботиться о подаче налоговой отчетности.
Если вы решите связаться с налоговой инспекцией самостоятельно, вам необходимо будет предоставить следующую информацию:
- Идентификационный номер налогоплательщика
- Описание вашей внештатной деятельности
- Подробная информация о ваших счетах в немецких банках (как личных, так и деловых, если они у вас есть)
- Предполагаемые доходы и расходы от бизнеса
- Расчетная прибыль
- Хотите ли вы взимать НДС (см. ниже)
На основании ваших ответов налоговая инспекция определит, соответствуете ли вы требованиям фрилансера.
Затем они выдадут вам номер налогоплательщика (отличный от идентификационного номера налогоплательщика), уникальный идентификатор, присвоенный вам как бизнес-субъекту, который необходимо указывать во всех счетах-фактурах и в вашей налоговой декларации. Вы также получите номер плательщика НДС, если вы его запросили.
Немецкие налоги на бизнес
Вы также получите от налоговой инспекции план платежей, в котором указаны налоги, которые вы должны уплатить, исходя из ваших прогнозов оборота. В зависимости от предполагаемого дохода вам может потребоваться уплачивать подоходный налог и НДС ежемесячно, ежеквартально или ежегодно посредством ежегодной налоговой декларации. Узнайте больше о типах налогов, которые должны платить фрилансеры в Германии, на нашей странице Налоги на бизнес.
Администрация фрилансеров
Фрилансерам в Германии необходимо поддерживать свой бизнес в безупречном порядке. В этом вам может помочь бухгалтер или налоговый консультант. Если вас проверяют, налоговая инспекция может запросить записи за последние 10 лет.
Правильное форматирование счетов
Убедитесь, что все ваши счета правильно оформлены и содержат следующую информацию:
- Ваше полное имя и адрес
- Полное имя и адрес получателя
- Дата счета-фактуры
- Ваш налоговый номер и номер плательщика НДС (если применимо)
- Уникальный номер счета-фактуры, присвоенный вами
- Описание выполненной работы или оказанной услуги
- Чистая сумма
- НДС/UST (если применимо)
Фиктивная самозанятость (
Scheinselbständigkeit )В качестве внештатного работника вы должны быть уверены, что не нарушаете немецкие законы, касающиеся «фиктивной самозанятости» ( Scheinselbständigkeit ), которая якобы внештатный работник считается наемным работником ( Angestellter ). Это может произойти, если у вас был только один клиент в течение длительного периода времени или вы получаете слишком большой доход от одного клиента.
Налоговые органы могут решить, что вы фактически работали по найму и, следовательно, должны платить отчисления на социальное обеспечение и подоходный налог в течение всего времени, пока вы работали у этого работодателя.
Страхование и пенсионное обеспечение для фрилансеров
Поскольку фрилансеры не обязаны платить взносы в фонд социального страхования, вам нужно будет позаботиться о своем страховом покрытии.
Медицинское страхование для фрилансеров
Наличие медицинского страхования в Германии является обязательным. Наличие обязательного медицинского страхования автоматически дает вам право на страхование на случай длительного ухода и пособие по болезни. Схема также обеспечивает покрытие для членов семьи, находящихся на вашем иждивении. Внештатные работники могут добровольно вносить взносы в установленную законом систему медицинского страхования, однако имейте в виду, что вам, как правило, придется покрывать весь взнос (14,6% вашего дохода) самостоятельно.
Единственным исключением являются представители некоторых творческих профессий, например, работники по связям с общественностью, художники и писатели, которые могут подать заявление в Künstlersozialkasse (KSK) на получение 50-процентного взноса на медицинское и пенсионное страхование.
Для многих внештатных работников частное медицинское страхование может оказаться более дешевым, поскольку страховые взносы основаны на вашем относительном факторе риска (т. е. на вашем возрасте и общем состоянии здоровья), а не на доле вашей зарплаты. Если вы выберете частную схему, вам необходимо убедиться, что вы также застрахованы в случае долгосрочного ухода и в случае вашей неспособности работать из-за болезни.
Пенсии фрилансеров
Внештатные работники часто обязаны продолжать делать взносы в государственный план пенсионного страхования. Это верно для всех, кто работает в следующих областях:
- Здравоохранение
- Архитектура
- Машиностроение
- Закон
- Бухгалтерия
- Обучение
- Арт
- Письмо
Другие внештатные работники могут делать добровольные взносы в государственную пенсию. Вам необходимо сообщить об этом в пенсионный фонд. Основным преимуществом добровольного страхования является то, что вы можете определить точный уровень своих взносов, если они превышают минимальный уровень взносов в 18,6% от вашего дохода.
Как фрилансер вы полностью оплачиваете эти 18,6%. Если вы являетесь участником, Künstlersozialkasse (KSK) покроет 50% ваших взносов. Кроме того, вы можете подать заявку на 50-процентное сокращение ваших взносов в течение первых трех календарных лет после того, как вы станете самозанятым, чтобы помочь вам поддерживать себя на этапе вашего развития. Ваше местное отделение Deutsche Rentenversicherung сообщит вам, имеете ли вы право на эту скидку.
Если вы не работаете в одной из профессий, которые обязаны платить взносы, вы можете воспользоваться частным пенсионным планом, например, Rürup.
Страхование по безработице
Чтобы защитить свой бизнес от любого потенциального сбоя в будущем, было бы также разумно делать добровольные взносы в установленную законом систему страхования от безработицы. Это гарантирует, что вы имеете право на получение пособия по безработице, если оно вам когда-нибудь понадобится.
Страхование от несчастных случаев на производстве
Вы можете оформить добровольное страхование от несчастных случаев на себя (и на своего супруга, если он работает с вами).