Когда лучше открывать ип в начале или в конце года: Ответы на вопросы новичков: Имеет ли смысл открывать ИП в конце года? И что мне за это будет?

Содержание

какие налоги платить, как их рассчитать и вести отчетность

Патентную систему налогообложения ИП может применять только по отдельным видам деятельности. Рассказываем, кто может получить патент, как вести учет, какие налоги и взносы и когда платить.

Подписка на новое в Бизнес-секретах

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности

Как устроен патент

Патент — специальный режим налогообложения, при котором налог платят не с реального, а с потенциального дохода. Он работает как подписка: заплатил фиксированную стоимость за период — и работаешь, не опасаясь, что при большом доходе придется доплачивать.

Патент для ИП: кто может работать, сколько стоит и как перейти

Действует только на конкретный вид деятельности.
Покупается дополнительно к базовому режиму — ОСН или УСН.

Вид деятельности. Патент действует только на конкретный вид деятельности: если предприниматель совмещает несколько направлений, то на остальные патент распространяться не будет.

Патент на услуги по проведению туристических экскурсий действует только на доход с экскурсий. Если вдруг экскурсовод захочет продавать на экскурсиях сувениры — магниты или браслеты на память, на такой доход тот же патент применить нельзя.

Если соберетесь заниматься другой деятельностью, например продажей сувениров, нужно будет купить другой патент или придется платить налоги по базовому режиму налогообложения.

Базовый режим налогообложения. Когда ИП покупает патент, он уже находится на каком-то налоговом режиме: общей системе или упрощенной. Она считается базовой системой, а патент — ее дополнением. Так вот, если у предпринимателя появляется доход, который не подходит под патент, — с него надо заплатить отдельный налог по базовой системе.

Если экскурсовод начнет продавать сувениры, с дохода от продажи надо будет заплатить налог по базовой системе и сдать отчетность. И так с любым не подходящим под патент доходом — даже если вам придет кэшбэк от банка, с него надо будет заплатить отдельный налог.

Сложность возникает тогда, когда предпринимателю пришел такой доход, а его базовая система — ОСН. В этом случае ему придется заплатить все налоги по ОСН: НДС и НДФЛ с прибыли, а еще сдать много дополнительной отчетности.

Переходите на УСН перед покупкой патента

Мы рекомендуем перед покупкой патента перейти на упрощенку с объектом «Доходы». Тогда, если вам придет доход, не подходящий под патент, вы заплатите только 6% и сдадите одну декларацию по УСН. Это проще и дешевле, чем отчитываться по всем правилам ОСН.

Предложение Тинькофф

Расчетный счет в Тинькофф

Обслуживание — от 0 ₽. До 500 000 ₽ на сервисы партнеров. Бесплатная онлайн-бухгалтерия

Подробнее

Что должен платить ИП на патенте

Вот обязанности ИП на патенте:

уплатить стоимость патента в срок;
платить страховые взносы за себя и за сотрудников, если они есть;
сдавать отчетность по своему базовому режиму налогообложения.

Дальше разберем каждый пункт по отдельности.

Как рассчитать налог на патенте

Предприниматель на ПСН платит фиксированную стоимость патента. Рассчитать ее можно на сайте налоговой службы.

Расчет стоимости патента

Патент на работу кафе с площадью зала до 50 м² в Туле на год

Стоимость зависит от вида деятельности, региона и муниципалитета, в котором находится бизнес ИП, срока действия патента и условных единиц исчисления объема работы: это может быть количество сотрудников, площадь помещения, количество транспорта или обособленных объектов.

Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев внутри календарного года. За его пределы патент выходить не может, к примеру нельзя в ноябре приобрести патент на три месяца — только на два.

Как рассчитать страховые взносы

ИП на патенте платят страховые взносы. Есть фиксированные взносы и дополнительные.

Фиксированные взносы. Сумма фиксированных страховых взносов для ИП в 2023 году — 45 842 ₽. Эти взносы идут на обязательное пенсионное и медицинское страхование.

Дополнительные страховые взносы. Если потенциальный доход превышает 300 000 ₽ в год, нужно заплатить дополнительные пенсионные взносы: 1% от превышения. Чтобы посчитать годовой потенциальный доход, разделите стоимость патента на 0,06.

Как платить 1% взносов от дохода свыше 300 000 ₽

Дополнительные страховые взносы надо заплатить не позднее 1 июля следующего года. То есть за 2022 год их надо заплатить до 3 июля 2023 года, так как 1 июля 2023 года — суббота.

Посчитаем страховые взносы для кафе в Туле в 2023 году.

Стоимость патента на 2022 год — 31 570 ₽.

Годовой потенциальный доход:

31 570 ₽ / 0,06 = 526 167 ₽.

Дополнительные взносы: (526 167 − 300 000 ₽) × 1% = 2261,67 ₽.

Фиксированные взносы в 2023 году: 45 842 ₽.

Всего взносов в 2023 году: 2261,67 ₽ + 45 842 ₽ = 48 103,67 ₽.

Сумма фиксированных и дополнительных взносов на пенсионное страхование в 2023 году не должна превышать 302 903 ₽. Чтобы рассчитать максимум только по дополнительным взносам, из общего лимита нужно вычесть фиксированные взносы: 302 903 ₽ − 45 842 ₽ = 257 061 ₽.

Когда платить налог и взносы

Фиксированные страховые взносы надо заплатить до конца года, а график оплаты патента зависит от того, на какой срок он куплен.

Патент. Патент на срок менее 6 месяцев надо оплатить до конца срока действия патента.

Если вы в январе 2023 года купили патент на 6 месяцев, то заплатить за него надо до 30 июня.

Если патент на срок от 6 до 12 месяцев, треть суммы — в течение 90 дней после начала действия патента, а оставшиеся две трети — не позднее конца срока действия патента.

Например, патент на весь 2023 год стоит 30 000 ₽. Первый платеж — 10 000 ₽ — надо перечислить до конца марта, а оставшуюся часть — 20 000 ₽ — до конца 2023 года.

Чтобы было удобнее, можно разделить стоимость патента на три равные части и платить их постепенно: до конца марта, до конца июня и оставшуюся — до конца года.

Страховые взносы. Можно платить когда угодно в течение года: главное, успеть заплатить фиксированные взносы до 31 декабря текущего года, а дополнительные — до 1 июля следующего года.

У ИП на патенте есть льгота: они могут вычитать сумму уплаченных страховых взносов из стоимости патента. Чтобы это сделать, надо перечислить страховые внутри срока действия патента до того, как вы его оплатите, и подать вручную уведомление в налоговую.

О вычете взносов из стоимости патента в связи с переходом на ЕНП и ЕНС — письмо Минфина от 20.01.2023 № 03-11-09/4254

Предприниматель купил патент за 30 000 ₽ на 12 месяцев. За год ему надо будет полностью оплатить патент и заплатить 45 842 ₽ страховых взносов.

Если не вычитать страховые взносы, за год он заплатит государству 73 211 ₽. Но можно воспользоваться льготой и сэкономить.

Первые 10 000 ₽ за патент надо заплатить до 31 марта. Чтобы воспользоваться льготой, перед этим надо заплатить 10 000 ₽ страховых взносов.

Мы рекомендуем делать это с запасом в 20 дней, чтобы налоговая успела увидеть платеж и обработать уведомление.

Предприниматель платит страховые взносы в начале марта и подает в налоговую заявление на зачет суммы с ЕНС в счет взносов и уведомление об их вычете из стоимости патента. Теперь 31 марта он может ничего не платить за патент, потому что вычитает из суммы к уплате стоимость страховых взносов.

Первый взнос за патент: 10 000 ₽ − 10 000 ₽ = 0 ₽.

Теперь ему остается заплатить 20 000 ₽ за патент и 35 842 ₽ страховых взносов — оба платежа надо перевести до конца декабря.

Предприниматель может в любой день заплатить страховые взносы и подать заявление на их зачет и уведомление о вычете в налоговую.

Тогда за патент не надо будет ничего платить: 20 000 ₽ − 35 842 ₽ = 0 ₽.

Главное, сделать это минимум за 20 дней до конца года, чтобы налоговая успела получить и обработать заявление и уведомление.

Тогда за год он заплатит всего 45 842 ₽ страховых взносов и 0 ₽ за патент.

Чтобы экономить на налоге, лучше всего вносить страховые взносы до оплаты патента и подавать заявления о зачете взносов и уведомление о вычете.

Как платить налог и взносы

С 1 января 2023 года почти все налоги, взносы и сборы нужно уплачивать единым налоговым платежом — ЕНП — на единый налоговый счет — ЕНС.

Заплатить страховые взносы и стоимость патента. Чтобы перечислить взносы и оплатить патент, надо заполнить и отправить платежку с ЕНП. Ее реквизиты одинаковые для всех налогов, взносов и сборов.

Пример заполнения платежки на ЕНП

Это можно сделать самостоятельно, с помощью бухгалтера на аутсорсе или бухгалтерского обслуживания в Тинькофф.

Бухгалтерия для ИП на патенте

Подать заявление о зачете взносов и уведомление о вычете.

С этим тоже могут помочь бухгалтеры Тинькофф в рамках бухгалтерского обслуживания.

Какую отчетность нужно вести

За сам патент ИП не надо сдавать никакие отчеты в налоговую — оплатил и работаешь.

Из всех обязанностей — только вести книгу доходов и записывать в нее все поступления на счет и наличными. Сдавать книгу доходов не нужно, но налоговая может запросить ее в ходе проверки. Вести книгу можно вручную на бумаге или хранить данные в электронном формате и распечатать, если потребуется.

Как вести книгу доходов на патенте

Но у ИП сохраняется базовый режим налогообложения, и по нему может быть своя отчетность, даже если доходы только по патенту. А если есть сотрудники, надо сдавать дополнительную отчетность в налоговую и Социальный фонд России.

Если купить патент на ОСН. Пока у ИП будут доходы только по патенту, ничего сдавать не нужно.

Но если вдруг на расчетный счет придет хоть какой-нибудь доход, который под патент не подпадает, надо будет сдать всю сложную отчетность по ОСН.

Если купить патент на УСН. Каждый год надо сдавать нулевую декларацию по УСН — отправлять заполненную форму по УСН в налоговую и указывать, что дохода по УСН не было.

Если есть сотрудники. По сотрудникам, с которыми заключен трудовой договор, надо сдавать несколько видов отчетности. С этим вряд ли получится разобраться без бухгалтера — рекомендуем подключить сервис Тинькофф «Бухгалтерское обслуживание» или нанять бухгалтера на аутсорсе.

Предложение Тинькофф

Бухгалтерия: онлайн-сервис или персональный бухгалтер

Онлайн-бухгалтерия поможет вам рассчитать налоги и сдать отчетность в срок
Персональный бухгалтер на аутсорсе ведет учет за вас. Страхуем от ошибок бухгалтера на 10 млн ₽

Подробнее

Единый налоговый платеж и уплата налогов с 2023 года

01.12.2022

В будущем году все организации и ИП перейдут на уплату налогов при помощи единого налогового платежа (ЕНП). В связи с этим у компаний возникает множество вопросов по поводу ЕНП, единого налогового счета и самой процедуры уплаты налогов и взносов. Отвечаем на наиболее частые вопросы, связанные с порядком уплаты налогов с 2023 года.

Как в 2023 году платить налоги и страховые взносы?

С 2023 года уплата налогов и страховых взносов будет осуществляться организациями и ИП посредством перечисления в бюджет единого налогового платежа (ЕНП). Суммы ЕНП будут перечисляться налогоплательщиками и налоговыми агентами на открытый им единый налоговый счет (Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ). Деньги можно будет переводить одним платежным поручением и на один КБК. В платежном поручении нужно будет указать сумму вносимого платежа и свой ИНН. Деньги на счете будут накапливаться и списываться по мере наступления сроков уплаты конкретных налогов. ИФНС самостоятельно будет зачитывать необходимую часть ЕНП в счет уплаты того или иного налога (новая редакция п. 6 ст. 45.2 НК РФ).

Можно ли отказаться от открытия единого налогового счета и уплачивать налоги в привычном порядке?

Нет, нельзя. ЕНС будет открываться и вестись в отношении каждого физлица и каждой организации, являющихся налогоплательщиками, плательщиками сборов, страховых взносов и налоговыми агентами, в том числе по НДФЛ и НДС (будущий п. 4 ст. 11.3 НК РФ). Это значит, что начиная с 1 января 2023 года уплата налогов путем перечисления денег в форме единого налогового платежа на единый налоговый счет будет являться единственным вариантом исполнения налоговых обязанностей. Альтернативы данной процедуре по общему порядку не предусматривается.

В какие сроки нужно будет перечислять ЕНП?

Точных сроков перечисления ЕНП нормы НК РФ не устанавливают. Налогоплательщик может исполнить обязанность по уплате налогов посредством перечисления в любое удобное для него время. Данная обязанность может быть исполнена в том числе и до возникновения обязанности по уплате того или иного налога. ЕНП разрешается перечислить на единый налоговый счет компании как единоразово в начале года, так и несколькими платежами по мере наступления сроков уплаты налогов. Главное условие – ЕНП в необходимой сумме должен быть перечислен на единый налоговый счет до наступления срока уплаты налога (новая редакция п. 1 ст. 45 НК РФ).

Новый порядок уплаты налогов с 2023 года

Сроки уплаты налогов поменяются?

Да, поменяются. С 2023 года вводится единый срок уплаты налогов и страховых взносов – не позднее 28-го числа соответствующего месяца. Это касается как самих налогов, так и авансовых платежей по ним. Например, годовой налог на прибыль нужно будет уплачивать не позднее 28 марта следующего года, а авансы по нему – не позднее 28-го числа месяца, следующего за соответствующим отчетным периодом (новая редакция ст. 287 НК РФ). Транспортный и земельный налоги нужно будет уплачивать не позднее 28 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Налог по УСН за 2022 год нужно уплатить не позднее 28 марта 2023 года?

Нет. Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ, установивший новые сроки уплаты налогов и страховых взносов, вступает в силу с 1 января 2023 года и обратной силы в данной части не имеет. Соответственно, новые сроки уплаты применяются к правоотношениям по уплате (перечислению) соответствующих налогов, авансовых платежей и страховых взносов, возникшим только с нового года. Поэтому единый налог по УСН за 2022 год организации должны будут уплатить 31 марта 2023 года, а ИП – не позднее 30 апреля 2023 года (п. 7 ст. 346.21 НК РФ).

Можно ли начать уплачивать налоги единым платежом на единый налоговый счет уже в 2022 году?

Нет, нельзя. Сейчас уплачивать налоги при помощи единого налогового платежа могут лишь те компании, которые добровольно перешли на ЕНП в рамках эксперимента. Для того, чтобы принять участие в данном эксперименте, компания должна была провести с ИФНС сверку расчетов по налогам и подать соответствующее заявление (Федеральный закон от 29.11.2021 № 379-ФЗ). Причем заявление нужно было подать в налоговую инспекцию до конца апреля 2022 года. Те, кто не успел этого сделать, перейдут на уплату ЕНП со следующего года.

Будет ли банковская комиссия за перечисление единого налогового платежа?

Нет, не будет. Единый налоговый платеж по сути представляет собой поручение налогоплательщика на перечисление налогов в бюджетную систему. Плата за банковское обслуживание по указанным операциям не взимается. Это прямо следует из п. 2 ст. 60 НК РФ. Следовательно, взимание банками с налогоплательщиков комиссии за перечисление ЕНП неправомерно, так как противоречит положениям указанной статьи НК РФ. Сейчас ФНС уже поручила налоговым органам провести с кредитными организациями соответствующую разъяснительную работу, запретив им взимать комиссии за перечисление ЕНП (письмо ФНС от 02. 08.2022 № КЧ-4-8/9976@).

Как налоговики узнают, сколько именно денег списывать с ЕНС в счет уплаты того или иного налога?

Данную информацию налоговики будут получать из уведомлений об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей, сборов и страховых взносов, представляемых налогоплательщиками. Такие уведомления нужно представлять в налоговый орган по месту учета не позднее 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты соответствующих налогов, авансов или страховых взносов (новая редакция п. 9 ст. 58 НК РФ).

Уведомления обязательно нужно будет подавать каждый месяц по каждому налогу?

Нет, не обязательно. Уведомления нужно представлять в двух случаях (новая редакция абз. 1 п. 9 ст. 58 НК РФ):

если уплата налогов, авансовых платежей по налогам, сборов и страховых взносов осуществляется до представления соответствующей налоговой декларации или расчета;
если обязанность по представлению налоговой декларации или расчета нормами НК РФ не предусмотрена.

Как с будущего года уплачивать НДФЛ?

По новым правилам НДФЛ будет рассчитываться и удерживаться за период с 23-го числа предыдущего месяца по 22-е число текущего месяца. Уплачиваться удержанный налог будет не позднее 28-го числа текущего месяца. Это общее правило. Оно распространяется на все случаи исчисленного и удержанного налога в период с 23 января по 22 декабря каждого года.

Особые правила будут действовать в отношении НДФЛ, удерживаемого в конце и начале каждого года. Так, НДФЛ, исчисленный и удержанный за период с 1 по 22 января, будет уплачиваться не позднее 28 января, а за период с 23 по 31 декабря – не позднее последнего рабочего дня календарного года (новая редакция п. 6 ст. 226 НК РФ).

Можно ли будет с помощью ЕНП заплатить налоги за другую организацию или ИП?

Да, можно. Перечисление денежных средств в качестве ЕНП в счет исполнения обязанности налогоплательщика по уплате налога может быть произведено любым иным лицом. При перечислении суммы денежных средств в качестве ЕНП за другого налогоплательщика в платежном поручении указывается ИНН лица, за которое перечисляется платеж. Единственное ограничение заключается в том, что компания, которая внесла ЕНП за другого налогоплательщика, не сможет впоследствии требовать возврата уплаченной за налогоплательщика суммы ЕНП (новая редакция п. 1 ст. 45 НК РФ).

Какие налоги можно будет вносить в бюджет отдельными платежками, без использования ЕНП?

Для ряда обязательных платежей в 2023 году сделано исключение: их можно будет уплачивать как единым налоговым платежом, так и в уже привычном порядке отдельными платежками по установленным реквизитам. К таким платежам относится налог на профессиональный доход, сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов, сборы за пользование объектами животного мира и государственные пошлины, кроме госпошлины, в отношении уплаты которой судом выдан исполнительный документ. Также отдельными платежками будет уплачиваться и НДФЛ, который платят иностранцы со своих доходов от осуществления трудовой деятельности по найму в РФ на основании патента (будущий абз. 2 п. 1 ст. 58 НК РФ).

В отношении НДФЛ тоже нужно будет представлять уведомления об исчисленных суммах налога?

Да, нужно. Срок представления таких уведомлений общий – не позднее 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты НДФЛ. В уведомлении нужно будет указывать сумму НДФЛ, исчисленную и удержанную за период с 23-го числа месяца, предшествующего месяцу, в котором представлено указанное уведомление, по 22-е число текущего месяца. В отношении сумм налога, исчисленных и удержанных за период с 23 декабря по 31 декабря, уведомление представляется не позднее последнего рабочего дня года (новая редакция п. 9 ст. 58 НК РФ).

С 2023 года налоговые декларации сдавать уже не надо? Вместо них нужно будет направлять только уведомления об исчисленных налогах?

Нет, бездекларационная уплата установлена только в отношении имущественных налогов – транспортного, земельного и в некоторых случаях налога на имущество организаций. В отношении всех прочих налогов организации и ИП продолжат представлять налоговые декларации и расчеты. Причем представление в ИФНС уведомления об исчисленных суммах налогов не освобождает от обязанности по представлению соответствующей декларации или расчета.

Можно ли будет вернуть излишне перечисленный ЕНП?

Да, можно. Компания вправе в любой момент вернуть всю сумму ЕНП, в отношении которой налоговиками еще не принято решение о ее зачете в счет уплаты каких-либо налогов. Возврат ЕНП в пределах остатка денежных средств осуществляется налоговым органом по заявлению о распоряжении ЕНП путем возврата сумм денежных средств, поданному отдельным документом или в составе налоговой декларации. Получив от компании такое заявление, ИФНС не позднее следующего дня направит в казначейство поручение на возврат ЕНП. Деньги на счет компании будут возвращены не позднее дня, следующего за днем получения казначейством поручения налогового органа (новая редакция п. 6 ст. 79 НК РФ).

Темы: единый налоговый платеж , ЕНП , единый налоговый счет , ЕНС , уплата налогов

Рубрика: Единый налоговый платеж , Изменения законодательства — 2023 , Уплата, зачет, возврат налогов

Поделиться с друзьями:

Подписаться на комментарии

Отправить на почту

Печать

Написать комментарий

Повышение акцизов, изменения в обработке персданных и новые правила заполнения деклараций: что ожидает организации и ИП в марте 2023 года Самое новое в «1С:Бухгалтерии 8»: начисление налога при АУСН с 01.

01.2023 Налоговые органы вернут уведомление об исчисленных налогах, поданное после отчетности Максимальные суммы социальных вычетов повысят с 1 января 2024 года Президент поручил повысить предельные размеры социальных вычетов по НДФЛ

Когда лучше начинать бизнес?

Когда лучше начинать бизнес? Джейн Хаскинс, эсквайр.

Если в вашем списке дел на 2019 год есть начало бизнеса, используйте этот контрольный список из пяти шагов, чтобы решить, когда настало подходящее время для запуска вашего предприятия.

Джейн Хаскинс, эсквайр
обновлено 06 февраля 2023 года · 3 минуты чтения

Говорят, время решает все, но есть ли идеальное время для начала бизнеса?

Январь звучит хорошо, так как это начало нового года. Стив Джобс и Марк Цукерберг хорошо начинали в молодом возрасте. Может быть, вам следует подождать, пока вы не получите финансирование, или дети не пойдут в школу, или пока вы не получите свою пенсию на работе. А может, и в самом деле нет времени лучше настоящего.

Успешные предприниматели инстинктивно чувствуют, что пора переходить от размышлений о бизнесе к его фактическому запуску. Вот пять признаков того, что вы готовы:

1. Вы действительно, очень хотите это

Как предприниматель, вы можете рассчитывать на долгие часы работы над всевозможными задачами, и может пройти некоторое время, прежде чем вам заплатят. Вам нужно будет убедить людей стать вашими клиентами или инвестировать в вашу идею. У вас будут сомневающиеся, скептики, неудачи и отказы.

Вы справитесь со всем этим гораздо лучше, если по-настоящему увлечены своей бизнес-идеей. Безработица не является достаточной причиной для начала бизнеса, но чувство стремления найти решение проблемы — достаточно.

2. У вас есть время и энергия для нового бизнеса

Лучшее время для начала нового бизнеса — это когда ваша жизнь в остальном относительно спокойна.

Если ваша текущая ситуация связана с рождением ребенка, свадьбой, разводом, уходом за больным членом семьи, большим переездом или другими серьезными жизненными стрессовыми ситуациями, возможно, лучше подождать, пока все немного уляжется, и вы сможете посвятить все свое внимание запуску вашего нового предприятия.

3. У вас есть финансовый план

Ваша финансовая отправная точка — это бизнес-план, который показывает, среди прочего, сколько денег вам понадобится, чтобы начать свой бизнес, откуда они поступят и как долго вы ожидайте, что это займет ваш бизнес, чтобы стать прибыльным.

Помимо вашего бизнес-плана, есть еще несколько финансовых вопросов, которые нужно решить, прежде чем вы решитесь на этот шаг. Вам по-прежнему нужно есть, и ваша служба кредитования студентов и компания по страхованию автомобилей не собираются ждать, пока ваш бизнес начнет приносить прибыль.

Решите, как вы будете поддерживать свою личную жизнь на плаву, будь то накопление годовых сбережений, полагайтесь на доход от работы или работы супруга или бесплатно ночуйте в подвале члена семьи.

Ваш доход от стартапа будет гораздо менее предсказуем, чем ваш доход от постоянной работы. Некоторых это не смущает, а другие не спят по ночам, опасаясь финансового апокалипсиса. Если вы попадаете в последнюю группу, выясните, как справиться со своим финансовым беспокойством, чтобы оно не заставило вас сдаться до того, как вы дадите своему стартапу справедливый шанс.

В зависимости от вида бизнеса, который вы хотите начать, поиск вашего первого клиента или клиента до того, как вы полностью посвятите себя делу, может стать хорошим стимулом для повышения уверенности и способом генерировать денежный поток для продолжения ваших усилий.

4. У вас есть поддержка

Ваши планы затрагивают людей, с которыми вы живете, — супругов, детей, партнеров и родителей. Возможно, им придется пойти на финансовые или личные жертвы, чтобы помочь вашему бизнесу добиться успеха. Начните свой бизнес после того, как вы все обсудили с ними и решили все серьезные проблемы.

Трудно уделять своему бизнесу столько времени и энергии, сколько он того заслуживает, если он вызывает конфликты и недовольство в ваших домашних отношениях.

5. Ваше чутье подсказывает, что пора

Многие потенциальные предприниматели колеблются месяцами или годами, ожидая, когда все звезды сойдутся.

Существует тонкая грань между тем, чтобы начать без должного размышления, и тем, чтобы все обдумать до такой степени, что ваш бизнес никогда не сдвинется с мертвой точки. Прислушивайтесь к своим инстинктам. Если вы продумали практические аспекты и чувствуете, что готовы, возможно, пришло время действовать.

Открытие собственного бизнеса — будь то полный рабочий день или на стороне — может быть отличным шагом, если вы сделаете это в подходящее время.

Готовы открыть свое ООО? НАЧАТЬ ООО ОНЛАЙН СЕЙЧАС

Об авторе

Джейн Хаскинс, эсквайр.

Джейн Хаскинс — писатель-фрилансер с 20-летним стажем юридической практики. Джейн участвовала в судебных разбирательствах по широкому кругу деловых споров… Читать далее

Учредить компанию в конце года или подождать до следующего года?

Если вы готовитесь к регистрации и запуску своего бизнеса в начале 2022 года, вам может быть интересно, когда подавать документы для регистрации бизнеса. Можете ли вы отправить свои формы сейчас и запросить отложенную дату вступления в силу? В конце концов, конец декабря, как правило, очень занят. Попытка заполнить все формы и разобраться со всеми деталями в этом хаосе только усугубит стресс.

Итак, я аплодирую вам за проактивное мышление! Выбор правильного типа бизнес-объекта для вашего бизнеса является важным решением, как и определение того, когда подавать формы в штат. В этой статье я дам вам информацию, которая поможет вам выполнить свои задачи до того, как наступят самые беспокойные дни сезона.

В зависимости от штата, в котором находится предприятие, может быть два варианта, позволяющих установить дату вступления в силу в начале 2022 года.

Вариант 1: отложенная подача отложенная подача, когда владельцы бизнеса либо заполняют поле в своей форме регистрации бизнеса, либо добавляют положение, чтобы запросить дату вступления в силу в будущем.

Что такое отложенная подача?

При типичной регистрации бизнеса ООО или корпорация вступают в силу в любую дату, когда государство обрабатывает формы компании. Количество времени может варьироваться от нескольких дней до нескольких недель, в зависимости от того, какие услуги запрашиваются. В случае ускоренной регистрации, как правило, заполняется в течение 5-10 рабочих дней.

Однако отложенная подача позволяет контролировать момент вступления в силу корпорации или LLC. В штатах, где разрешены отложенные даты вступления в силу, владельцы бизнеса могут установить дату, когда они хотят, чтобы их компания была официально признана юридическим лицом.

Выбор даты вступления в силу 1 января делает вещи красивыми и чистыми. Однако предприниматели могут выбрать другую дату, если они того пожелают. В любом случае, они могут заранее оформить все документы и сосредоточиться на других аспектах запуска своего бизнеса.

Преимущества подачи документов Подача формальных документов с отсрочкой вступления в силу:

Оптимизация процесса подачи налоговых деклараций. Дата вступления в силу 1 января может упростить вопросы при налогообложении, особенно для предприятий, меняющих тип своего юридического лица. Я поделюсь более подробной информацией об этом позже в этой статье.
Избегайте уплаты государственных налогов на франшизу за год, в котором были поданы регистрационные формы. Например, если предприятие подает документы на создание ООО в ноябре 2021 г., но запрашивает дату вступления в силу в январе 2022 г., ООО не придется платить налог штата на франшизу за 2021 г.
Избегайте подачи годового отчета в состоянии регистрации или выполнения других корпоративных формальностей за календарный год, когда были поданы учредительные документы.
Избегайте задержек обработки из-за отставания, с которым сталкиваются многие штаты в начале нового года. Начало года, как правило, очень напряженное время для государственных секретарей. Подав документы в 2021 году, чтобы они вступили в силу в 2022 году, компания может лучше гарантировать своевременную обработку своих документов.
Иметь достаточно времени для выполнения других требований, таких как составление устава, заключение операционных соглашений, создание совета директоров, планирование собрания акционеров и т. д.

Все вышеперечисленное может сэкономить компании сотни долларов, если существует отложенная подача. И какой стартап не может извлечь выгоду из дополнительных денег в банке?

Когда следует подавать отложенную регистрацию?

В разных штатах действуют разные правила относительно того, насколько заранее они получат отложенную регистрацию. Обычно требуется подать от 30 до 90 дней до желаемой даты вступления в силу. Итак, для владельцев бизнеса, желающих вступить в силу с 1 января 2022 года, сейчас самое время ознакомиться с применимыми к ним правилами, поскольку сейчас мы находимся в этом 30–90-дневном окне. Подробности уточняйте в штате или свяжитесь с моей командой в CorpNet, чтобы узнать, насколько заранее вы можете подать заявку.

Ниже приведены несколько примеров того, как состояния с опережением времени позволяют откладывать запросы даты вступления в силу:

Алабама — до 90 дней
Калифорния – до 90 дней
Делавэр – до 180 дней
Флорида – до 90 дней
Иллинойс – до 60 дней
Нью-Джерси – без ограничений
Род-Айленд – без ограничений
До 90 дней
Техас – До 90 дней
Вирджиния – До 15 дней

К штатам, не допускающим отсрочки вступления в силу, относятся:

Аляска
10 Коннектикут
Hawaii
Айдахо
Луизиана
Мэриленд
Миннесота
NEVADA

Вариант 2 только для Калифорнии: Файл 17

СТАТИВНАЯ КАЛИЧЕСКА , если они подают свои регистрационные формы или формы ООО после 17 декабря 2021 года. Это действительно только для компаний, которые не ведут деятельность в период с 17 декабря по 31 декабря.

Что делать, если у меня есть существующий бизнес и я хочу изменить тип своей коммерческой организации?

Часто предприниматели, которые начинают как единоличное владение, обнаруживают, что такая деятельность не будет удовлетворять их потребности в долгосрочной перспективе. По мере развития своего бизнеса они решают, что хотят иметь защиту личной ответственности, больший потенциал роста, больше доверия и налоговую гибкость. Поэтому они решают изменить тип своего бизнес-объекта.

Задержка подачи заявки на дату вступления в силу 1 января при изменении существующей структуры бизнеса может помочь предпринимателям избежать головной боли и путаницы при подаче налоговой декларации. При смене типа хозяйствующего субъекта в середине года, например, с индивидуального предприятия на корпорацию, потребуется две налоговые декларации (индивидуальные налоговые формы за период работы в качестве индивидуального предпринимателя, а затем корпоративные налоговые формы за период деятельности в качестве корпорации). нужно подать. Как будто налоговое время недостаточно «налоговое»!

Однако, когда дата вступления в силу наступает 1 января, подача налоговых деклараций становится намного проще, поскольку существует только один тип юридического лица, для которого необходимо подготовить записи и подать документы в текущем налоговом году. Например, скажем, Джейнесса Робертс продает деликатесы для собак в качестве индивидуального предпринимателя и решила перейти в ООО с выбором S Corporation. Если она создаст ООО до окончания этого календарного года, ей нужно будет подать две отдельные налоговые декларации за 2021 финансовый год:

Одну для своего индивидуального предпринимателя за период, в течение которого она действовала как таковая в течение года 9.0107
А другой для ее S Corp на период его действия.

Однако, если она запросит отложенную дату вступления в силу с 1 января 2022 г., произойдет полный разрыв. Джанессе нужно будет подать только одну налоговую декларацию (как индивидуальному предпринимателю) в 2021 г.

Как подать заявление об отсрочке Дата вступления в силу

Чтобы зарегистрировать компанию до конца года и обеспечить ее эффективность в следующем году, в необходимых онлайн-формах для создания ООО или регистрации компании должно быть указано количество дней после подачи заявки, в течение которых бизнес-структура должна быть эффективной. При регистрации хозяйствующего субъекта на отложенную дату начала устав ООО и устав корпорации должны отражать эту дату вступления в силу.

Ниже приведены основные этапы подачи заявления об отсрочке вступления в силу:

Выберите структуру бизнеса. Это потребует исследования и, вероятно, рекомендаций от юриста и налогового консультанта или бухгалтера, потому что у каждого типа юридических лиц есть свои плюсы и минусы. Это решение повлияет на бизнес и его владельцев в юридическом, финансовом, оперативном и административном отношении, поэтому к нему следует относиться серьезно и тщательно.
Определите дату вступления в силу. Опять же, это может повлиять на налоговые декларации и требования к отчетности.
Подайте необходимые документы (с отсроченной датой вступления в силу, указанной в формах) и сборы в соответствующий отдел штата, где должен быть зарегистрирован бизнес.

Хотя эти шаги относительно просты, ошибки или упущения в формах вызовут проблемы при обработке документов штатом и могут привести к дополнительным сборам. Также учтите, что оформление документов требует времени, которого у занятых предпринимателей часто не хватает.

Вместо того, чтобы пытаться справиться со всем этим самостоятельно, вы можете попросить нашу команду в CorpNet заполнить и отправить для вас формы регистрации или регистрации LLC. Мы делаем это для предпринимателей во всех 50 штатах, поэтому у нас есть процесс, и это, вероятно, будет стоить вам намного меньше, чем если бы вы попросили адвоката заполнить ваши формы для вас.

Нет лучшего времени для рассмотрения вопроса об отсрочке подачи документов

Поскольку до четвертого квартала 2021 года осталось некоторое время, я призываю вас рассмотреть преимущества отсрочки подачи документов, если вы намерены либо начать бизнес, либо изменить юридическую структуру. вашего существующего бизнеса в наступающем новом году. У вас еще есть время подать отложенную заявку на 1 января 2022 г., и CorpNet поможет вам сделать это вовремя и точно. Свяжитесь с нами сегодня, чтобы внедрить тип организации вашего бизнеса с отсроченной датой вступления в силу, что поможет вашей компании встать на ноги в 2022 году.

Нелли Акалп — предприниматель, эксперт по малому бизнесу, спикер и мать четверых замечательных детей. В качестве генерального директора CorpNet.com она помогла более чем полумиллиону предпринимателей начать свой бизнес. Акалп признан на национальном уровне одним из самых выдающихся экспертов по юридическим вопросам малого бизнеса, часто сотрудничая с такими изданиями, как Entrepreneur, Forbes, Huffington Post, Mashable и Fox Small Business. Будучи страстным предпринимателем, Акалп стремится помочь другим взять бразды правления в свои руки и погрузиться в владение малым бизнесом. Благодаря своим публичным выступлениям, выступлениям в средствах массовой информации и частому ведению блога у нее появилось много поклонников в сообществе малого бизнеса, и три года подряд она была удостоена звания чемпиона по влиянию на малый бизнес.