Налоги в пенсионный фонд: Страховые взносы | ФНС России

Как платить взносы ИП на УСН и патенте

Какие взносы должен платить за себя ИП?

ИП на всех налоговых режимах, кроме НПД и АУСН, должны платить за себя взносы на пенсионное и медицинское страхование. Они бывают фиксированные и дополнительные. Сроки их уплаты различаются.

Подробнее — в видео или тексте ниже.

Фиксированные взносы идут на пенсионное и медицинское страхование. В 2023 году это 45 842 ₽. Их нужно уплатить до 31 декабря текущего года, даже если ИП не получал никакого дохода.

Если предприниматель был в статусе ИП неполный год, например зарегистрировал бизнес в июле, сумма взносов уменьшится пропорционально отработанным дням.

Калькулятор расчета страховых взносов

ИП может законно не платить фиксированные взносы в трех случаях:

В период, когда ИП освобожден от уплаты взносов, пенсионный стаж не считается. Чтобы он учитывался, ИП может платить взносы добровольно.

Дополнительные взносы идут на пенсионное страхование. Их платят, только если сумма годового дохода предпринимателя превысила 300 000 ₽. Размер дополнительных взносов — 1% от суммы превышения над 300 000 ₽.

При годовом доходе 500 000 ₽ ИП платит взносы с 200 000 ₽ — это разница между 500 000 и 300 000 ₽.

Сумма дополнительных взносов: (500 000 − 300 000) × 1% = 2000 ₽

Срок уплаты дополнительных взносов — до 1 июля года, следующего за отчетным. Так, дополнительные взносы за 2022 год нужно уплатить до 1 июля 2023 года.

Уплачивать фиксированные и дополнительные взносы можно всей суммой или частями, например раз в месяц или квартал. Главное — внести всю сумму до нужной даты. Как ИП на УСН «Доходы» без сотрудников проверить уплату налогов и взносов

ИП на УСН и патенте без сотрудников могут уменьшить налог на всю сумму уплаченных страховых взносов. Вот как это сделать

Нужно ли платить взносы ИП на АУСН?

ИП на АУСН без сотрудников освобождены от уплаты страховых взносов, а предприниматели с сотрудниками платят только взносы на травматизм — в 2023 году это 2217 ₽ в год за весь штат. Платить взносы нужно ежемесячно равными частями — до 15-го числа месяца, следующего за отчетным.

Какие налоги и взносы платят за сотрудников?

Если у бизнеса есть сотрудники по трудовому договору и договору ГПД , он удерживает с их доходов налог на доход физических лиц — НДФЛ — и платит за них страховые взносы.

Налог на доходы физических лиц, или НДФЛ, — налог, который удерживает работодатель с доходов сотрудника: зарплаты, больничных, отпускных и премий. НДФЛ нужно удерживать в тот же день, когда вы перечисляете деньги сотруднику.

Ставка НДФЛ зависит от налогового резидентства и доходов работника:

Иногда ставки НДФЛ для нерезидентов России могут отличаться от стандартных. Например, если сотрудник живет за границей и получает дивиденды от российской компании, ставка НДФЛ будет 15% независимо от размера дивидендов. Список исключений для ставок НДФЛ — ст. 224 НК РФ

Страховые взносы — обязательные отчисления за сотрудников.

ИП и ООО на АУСН платят фиксированные страховые взносы на травматизм — в 2023 году это 2217 ₽ в год за весь штат.

Бизнес на остальных системах налогообложения платит взносы с дохода сотрудников до вычета НДФЛ. Всего есть четыре вида таких взносов:

• на обязательное медицинское страхование, или ОМС, — 5,1%;

• обязательное пенсионное страхование, или ОПС, — 22%;

• случай временной нетрудоспособности и материнства, или ВНиМ, — 2,9%;

• травматизм — от 0,2 до 8,5%.

Главное о страховых взносах: сколько, когда и куда платить

	ОПС, ОМС и ВНиМ	Взносы на травматизм
Размер взносов	30%	0,2—8,5% в зависимости от класса профессионального риска Посмотреть тариф по взносам на травматизм
За кого платить	tableCell»>За сотрудников на трудовом договоре и договоре ГПД	Только за сотрудников на трудовом договоре
Куда платить	В налоговую	В СФР
Когда платить	Не позднее 28-го числа каждого месяца	Не позднее 15-го числа каждого месяца

Размер взносов

ОПС, ОМС и ВНиМ

30%

Взносы на травматизм

0,2—8,5% в зависимости от класса профессионального риска

Посмотреть тариф по взносам на травматизм

За кого платить

ОПС, ОМС и ВНиМ

За сотрудников на трудовом договоре и договоре ГПД

Взносы на травматизм

Только за сотрудников на трудовом договоре

Куда платить

ОПС, ОМС и ВНиМ

В налоговую

Взносы на травматизм

В СФР

Когда платить

ОПС, ОМС и ВНиМ

Не позднее 28-го числа каждого месяца

Взносы на травматизм

Не позднее 15-го числа каждого месяца

Должен ли ИП платить взносы за себя, если не было дохода?

Если вы работаете на УСН, патенте или ОСНО, платить фиксированные страховые взносы за себя нужно, даже если не вели предпринимательскую деятельность и не получали доход.

ИП на АУСН и НПД освобождены от страховых взносов за себя, поэтому им ничего платить не нужно.

Когда ИП платить страховые взносы за себя?

Срок уплаты отличается для фиксированных и дополнительных взносов:

Уплачивать взносы можно любыми частями: например, раз в год или квартал.

Как ИП на УСН «Доходы» без сотрудников проверить уплату налогов и взносов

Когда платить страховые взносы, если я открыл ИП не в начале года?

Платить взносы нужно как обычно: фиксированные — до 31 декабря текущего года, дополнительные — до 1 июля следующего года.

Что нужно платить и когда подавать декларацию, если зарегистрировался в текущем году

Когда платить страховые взносы, если я хочу закрыть ИП?

После закрытия ИП у вас есть 15 календарных дней, чтобы уплатить взносы. Например, если снялись с учета в налоговой 1 июля, уплатить взносы нужно до 15 июля включительно.

Почему страховые взносы платят в налоговую?

С 2017 года согласно главе 34 НК РФ взносы за ИП и сотрудников, которые раньше платили в СФР, нужно перечислять в налоговую. Исключение — взносы за сотрудников на травматизм по‑прежнему остаются в СФР.

Как заплатить взносы через Тинькофф?

Есть два способа: вы можете сформировать платежки в мобильном приложении Тинькофф Бухгалтерии и оплатить их в приложении Тинькофф Бизнеса или сделать все в личном кабинете Тинькофф Бизнеса.

Рассказываем пошагово о каждом способе.

В мобильном приложении Тинькофф Бухгалтерии и Тинькофф Бизнеса

1. На главном экране Тинькофф Бухгалтерии кликните по нужному событию и нажмите «Изменить».

   В мобильном приложении Тинькофф Бухгалтерии видно, какие взносы ожидают оплаты

2. Реквизиты налоговой заполнятся автоматически на основе ваших данных. Нажмите «Далее» и настройте периодичность оплаты взносов: ежемесячно, ежеквартально или раз в год. После нажмите «Готово».

   В поле «День платежа» выбрано 16-е число. Это значит, что каждое 16-е число указанных месяцев сервис сформирует платежку, которую вам нужно будет оплатить, и пришлет ссылку на нее в СМС

3. Дождитесь пуш‑уведомления или СМС со ссылкой на платежное поручение. При переходе по ссылке вы попадете в мобильное приложение Тинькофф Бизнеса на страницу с платежами на подпись. Дальше выберите нужный платеж и нажмите «Отправить». Готово! Деньги спишутся с вашего счета.

   Оплата взносов в мобильном приложении Тинькофф Бизнеса

Если платежка уже сформирована, вы также можете сразу перейти в мобильное приложение Тинькофф Бизнеса и выбрать раздел «Счета и платежи» → «На подпись». Дальше выберите нужный платеж и нажмите «Отправить». Деньги спишутся с вашего счета.

В личном кабинете Тинькофф Бизнеса

1. Зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса и перейдите в раздел «Бухгалтерия». Затем кликните по нужному событию.

   Чтобы оплатить взносы, в списке платежей выберите нужное событие. Например, «Фиксированные взносы в СФР за 2023»

2. Настройте периодичность платежей: ежемесячно, ежеквартально или раз в год. Для этого в блоке с периодичностью отметьте нужное значение и нажмите «Сохранить».

   На этом экране видно, что уже оплачено 10 802 ₽ взносов, а до конца года осталось уплатить 32 408 ₽

3. Дождитесь СМС‑уведомления со ссылкой на платежное поручение. Это значит, что сервис сформировал платежку на взносы.

   После получения СМС вы можете зайти на главную страницу личного кабинета Тинькофф Бизнеса, выбрать нужные платежи и отправить их на подпись. Второй способ — перейти по ссылке из СМС и оплатить взносы в мобильном приложении Тинькофф Бизнеса.

   Чтобы оплатить взносы в личном кабинете, выберите нужные платежи на подпись и нажмите «Отправить». После этого деньги спишутся с вашего счета

Получилось найти ответ?

Пенсионные отчисления для самозанятых | Получают ли пенсию самозанятые

Позвонить

Делимся экспертизой

1 ноября, 2022

Екатерина Макарова

Самозанятые платят налог 4% с доходов, полученных от физлиц, и 6% с доходов, полученных от юрлиц и ИП. 37% от этих налогов зачисляются в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, а 63% — в региональный бюджет. В Пенсионный фонд (ПФР) автоматически ничего не зачисляется.

Статья 146 БК РФ
Статья 56 БК РФ

Каждый гражданин России имеет право на одну из двух пенсий: социальную пенсию по старости или пенсию, выплачиваемую ПФР. Социальную пенсию человек получит, даже если никогда не работал, а деньги от ПФР — только если наберет достаточно пенсионных баллов. Еще социальная пенсия наступает на пять лет позже, а выплаты по ней — меньше.

Получать одновременно и социальную пенсию, и пенсию от ПФР нельзя.

Справка: как начисляются пенсионные баллы самозанятым
Чтобы получать пенсию от ПФР, самозанятый должен достичь установленного пенсионного возраста, накопить минимум 15 лет трудового стажа и 30 пенсионных баллов (тот самый индивидуальный пенсионный коэффициент — ИПК). При этом стаж и ИПК зависят от размера внесенных страховых взносов, а не от того, сколько лет самозанятый работал.

Весь стаж и баллы самозанятый официально может купить за деньги.
Главное — накопить 30 пенсионных баллов. По существующей пенсионной системе при покупке 30 баллов 30 лет стажа накапливаются автоматически, даже если по факту самозанятый работал меньше. Если самозанятый не платит взносы в ПФР, стаж и баллы не будут накапливаться.

Если стажа и баллов не хватает, самозанятый будет получать социальную пенсию по старости. Ее платят из федерального бюджета, с 1 июня 2022 года ее размер — 6 924,81 ₽. Те, кто живет на Крайнем Севере или в районах с тяжелыми климатическими условиями, получают больше: коэффициент в каждом городе свой — от 1,1 до 2. Чем тяжелее климат, тем выше коэффициент.

Как самозанятому платить взносы в ПФР

Делать взносы в ПФР можно через приложение «Мой налог».

Для этого нужно:

1. Подать заявление на пенсионное страхование.
2. Внести страховой взнос до 31 декабря.

Сколько платить

Размер взносов каждый год меняется. В 2022 году нужно заплатить минимум 34 445 ₽, а в 2023 — минимум 36 723 ₽. Эти суммы прописаны в

статье 430 НК РФ.

Можно перечислить сразу всю сумму за год или делать взносы постепенно. Если самозанятый заплатил меньше 34 445 ₽, в стаж будет засчитан период, пропорциональный сделанному платежу. Например, если заплатить 17 222,50 ₽, их засчитают как 6 месяцев стажа и 0,502 балла ИПК.

Максимальный размер взносов — не более 8 МРОТ * 22% * 12 месяцев. В 2022 году МРОТ составляет 15 279 ₽, поэтому максимальный размер взносов в 2022 году 8 * 15 279 ₽ * 22% * 12 месяцев = 322 692, 48 ₽.

Если по достижении пенсионного возраста самозанятый не накопил 30 баллов, пенсия от ПФР не выплачивается, а все внесенные взносы не возвращаются.

Сколько платить

Как отказаться

В любой момент самозанятый может прекратить добровольное пенсионное страхование. Например, если устроится на работу по трудовому договору или оформит ИП. В первом случае взносы за сотрудника будет делать работодатель, а во втором взносы в пенсионный фонд станут обязательными и их нужно будет платить другим способом.

1. Зайдите на сайт Пенсионного фонда РФ.
2. Войдите в личный кабинет.
3. Кликните на «Список сервисов».
4. Кликните на «Подать заявление о прекращении правоотношений по ОПС».
5. Заполните заявление.

Попробовать бесплатно

Оставьте заявку, и мы расскажем, как Консоль.Про может вам помочь

Как узнать размер будущей пенсии

Формула расчёта пенсии

ИПК — это пенсионные баллы, которые начисляются за взносы в ПФР. За минимальный годовой взнос (в 2022 — 34 445 ₽) начисляется 1,004 балла.

Стоимость ИПК в данной формуле — не та стоимость, за которую покупается ИПК, а тариф, по которому ИПК конвертируется в деньги. Она, как и фиксированная выплата, меняется каждый год, их размер определяют постановления правительства и федеральные законы. В 2022 году 1 балл ИПК конвертируется в 118,09 ₽ выплаты.
Фиксированная выплата в 2022 году составляет 6 564,31 ₽.

Стоимость пенсионного коэффициента (балла)

Например, в 2022 году пенсионер, у которого ИПК равен 30 баллам, будет получать пенсию 10 107,01 ₽:

30 * 118,09 ₽ + 6 564, 31₽

Как начисляются пенсионные баллы (ИПК)

Страховые взносы переводятся в баллы по формуле

При уплате минимального взноса в размере 34 445 ₽ самозанятый получит 1,004 балла и 1 год стажа. За максимальный взнос 322 692, 48 ₽ будет начислено 9,3 балла и 9,3 лет стажа. То есть за 1 год можно купить не больше 9,3 лет стажа.

Постановление Правительства РФ №1015 от 02 октября 2014 года

Также баллы начисляются, когда самозанятый:

• служит в армии: 1 год — 1,8 балла;
• находится в отпуске по уходу за ребенком: 1 год ухода за первым ребенком — 1,8 балла, 1 год ухода за вторым ребенком — 3,6 балла, 1 год ухода за третьим и четвертым ребенком — по 5,4 балла;
• находится в отпуске по уходу за инвалидом или пожилым человеком: 1 год — 1,8 балла.

Как узнать стаж и количество баллов

1. Зайдите на сайт Пенсионного фонда РФ.
2. Войдите в Личный кабинет.
3. Кликните на «Список сервисов».
4. Кликните на «Заказать справку (выписку) о состоянии индивидуального лицевого счета».
5. На первой странице документа будет написан стаж и индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

Подписывайтесь, чтобы читать новости и рекомендации юристов в своей почте.

Другие статьи:

Как правильно заключить договор с самозанятым

Что изменилось в законах в сентябре 2022 года

Переквалификация договора ГПХ в трудовой: как ее избежать

Как действует налог на прирост капитала в пенсионных фондах

Пенсионные фонды — это тип плана, в котором работодатели, работники или их комбинация вносят средства в фонд для предоставления пенсионных пособий работникам. Эти пенсионные деньги инвестируются в различные финансовые ценные бумаги на протяжении многих лет. Деньги растут и выплачиваются работникам, чтобы обеспечить им доход во время выхода на пенсию.

Ключевые выводы

• Пенсионный фонд — это план, в рамках которого работодатели и работники вносят взносы для финансирования будущих пенсионных пособий работника.
• Обычно пенсионные фонды не платят налоги на прирост капитала.
• Поскольку пенсионные фонды освобождены от уплаты налога на прирост капитала, активы в фондах могут со временем расти быстрее.
• Хотя пенсионный фонд не платит налоги на прирост капитала, выплаты работнику будут облагаться налогом по обычной ставке дохода работника.

Пенсионные фонды и налоги

Пенсионные фонды со временем накапливают активы и предоставляют отдельным работникам льготы после выхода на пенсию. У каждого работника обычно есть выбор: принять единовременную выплату из пенсии при выходе на пенсию или получать ежемесячные выплаты дохода.

Налог на прирост капитала взимается с реализованной прибыли от продажи определенных видов активов, таких как акции, облигации, взаимные фонды и биржевые фонды (ETF). Налог на прирост капитала делится на два типа: краткосрочный налог на прирост капитала и долгосрочный налог на прирост капитала.

Краткосрочный налог на прирост капитала относится к реализованной прибыли от продажи ценных бумаг, которые были куплены и проданы в течение одного года или менее. Налог на долгосрочный прирост капитала относится к реализованной прибыли от продажи ценных бумаг, купленных и проданных в течение периода, превышающего один год.

Ставки налога на эти доходы разные. Для таких активов, как акции, облигации и фонды, ставка налога на долгосрочный прирост капитала может составлять 0%, 15% или 20%, в зависимости от уровня дохода физического или юридического лица. Краткосрочный налог на прирост капитала такой же, как обычная ставка дохода физического или юридического лица.

Поскольку пенсионные фонды обычно инвестируют в эти виды активов, можно было бы ожидать, что они должны платить эти налоги; однако пенсионные фонды освобождены от уплаты налога на прирост капитала. Это создает уникальные возможности для роста активов пенсионных фондов.

Как пенсионный фонд получает выгоду от неуплаты налога на прирост капитала

Как правило, пенсионные фонды не должны платить налоги на прирост капитала, что позволяет активам в фондах расти быстрее. Рассмотрим пенсионный фонд с первоначальным балансом в 10 миллионов долларов, который ежегодно растет на 10% в течение пяти лет и не платит налог на прирост капитала.

Предположим, что в конце каждого года весь портфель ребалансируется, и все инвестиции продаются и заменяются другими. По истечении пяти лет этот фонд вырастает примерно до 16,1 миллиона долларов и при этом не платит налогов на прирост капитала.

IRA Roth выплачиваются долларами после уплаты налогов, поэтому вы не платите налоги, когда снимаете деньги на пенсии.

Теперь представьте себе гипотетический второй сценарий, в котором пенсионные фонды должны платить налоги. Фонд с первоначальным балансом в 10 миллионов долларов и ростом на 10% каждый год будет стоить 15,04 миллиона долларов в конце пяти лет, если он будет полностью сбалансирован в конце каждого года, а налог на прирост капитала составит 15%; однако фонду придется заплатить 889 000 долларов в виде налогов на прирост капитала.

Поскольку пенсионный фонд в первом сценарии не должен платить налоги на прирост капитала, он экономит эти деньги (889 000 долларов в этом сценарии). Поскольку эти деньги остаются в пенсионном фонде, они также растут, добавляя к пенсионному балансу еще 180 000 долларов капитала.

Налоги на выплаты работникам

Хотя сам пенсионный фонд не должен платить налоги на прирост капитала, выплаты сотрудникам будут облагаться налогом по ставкам дохода бенефициаров.

Если работник использует свои пенсионные отчисления для собственных инвестиций, эти деньги будут облагаться налогом на прирост капитала в том году, когда будет получена любая реализованная прибыль; однако, поскольку пенсионный фонд освобождается от налогов до распределения, это приводит к увеличению пенсионного пособия для работника.

Особые указания

Хотя пенсионные фонды не обязаны платить налоги на прирост капитала, корпорации, предоставляющие пенсионные фонды, платят корпоративные налоги. Эта сумма может оказать некоторое влияние на сумму, которую компании платят в пенсионные фонды своих сотрудников, что может повлиять на балансы инвесторов.

Какие пенсии освобождаются от налогов?

Пенсии, освобожденные от государственных налогов, зависят от конкретного штата, но могут включать государственные пенсии, в том числе военные пенсии. Частные пенсии и аннуитетный доход также могут быть освобождены до определенной суммы, которая зависит от конкретного штата.

Учитываются ли пенсии в качестве трудового дохода?

Пенсии не считаются заработанным доходом, наряду с безработицей, аннуитетами, социальными пособиями, социальным обеспечением и компенсациями работникам.

Должен ли я платить налоги по моей 401(k)?

Поскольку план 401(k) финансируется за счет долларов до вычета налогов, да, вам придется платить налоги со снятия средств со счета 401(k). Во время выхода идея состоит в том, что вы на пенсии и, следовательно, находитесь в более низкой категории подоходного налога, и ваши налоги будут ниже.

Итог

Пенсионные фонды являются пенсионными инструментами для работающих людей, когда либо они, либо их работодатель, либо оба вносят свой вклад в план. После выхода на пенсию владельцы счетов получают единовременную или ежемесячную выплату.

И хотя деньги в пенсионных фондах инвестируются в ценные бумаги, такие как акции и облигации, при продаже которых требуется уплата налогов, пенсионным фондам не нужно платить налоги, что делает их прекрасной возможностью для увеличения своего благосостояния.

15 штатов, которые не облагают налогом вашу пенсию

Когда вы покупаете по ссылкам на нашем сайте, мы можем получать партнерскую комиссию. Вот как это работает.

(Изображение предоставлено Getty Images)

Выход на пенсию не всегда означает, что вы можете перестать платить подоходный налог. Возможно, вам придется платить федеральные налоги с вашего пенсионного дохода, и, в зависимости от того, где вы живете, вы также можете платить подоходный налог штата.

Большинство штатов облагают налогом по крайней мере часть дохода от многих видов планов пенсионных пособий. В вашем штате может быть пенсионное исключение, но есть вероятность, что оно ограничено в зависимости от вашего возраста и/или дохода. Однако в некоторых штатах пенсионный доход не облагается налогом независимо от вашего возраста и количества денег.  

Но, конечно, только потому, что штат не облагает налогом вашу пенсию, не означает, что он не будет облагать налогом другие виды пенсионного дохода. Некоторые штаты могут не облагать налогом пенсионные пособия по социальному обеспечению, но будут облагать налогом 401 (k) и выплаты IRA. Всегда полезно посмотреть, как каждый штат облагает налогом пенсионеров, прежде чем переезжать. Вы же не хотите неприятного сюрприза, когда придет время подавать налоговую декларацию.

Взгляните на 14 штатов, которые не облагают налогом пенсионный доход (штаты перечислены в алфавитном порядке).

1/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Алабама

Пенсии: Уехать на пенсию в Алабаму может быть разумным шагом, если вы будете сильно зависеть от пенсии. Если вы выходите на пенсию из частного сектора, штат Алабама не будет облагать налогом ваш пенсионный доход, если он поступает из пенсионного плана с установленными выплатами (пенсионный план с фиксированной и заранее установленной суммой вознаграждения). Государство также освобождает военных пенсионеров и доходов от государственных пенсий.

401(k)s и IRA: Не все пенсионные доходы освобождены от налогов в Алабаме. Распределения от традиционных IRA и планов 401 (k) облагаются налогом. Однако первые 6000 долларов пенсионного дохода, полученные лицом в возрасте 65 лет и старше, не облагаются налогом.

Пособия по социальному обеспечению: Алабама также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Это еще один большой плюс для пенсионеров в штате.

Диапазон подоходного налога: Для всех налогооблагаемых доходов, включая фонды 401(k) и выплаты IRA, самая низкая налоговая ставка в штате Алабама составляет 2% (до 1000 долларов налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и до 500 долларов США для всех остальных) , в то время как самая высокая ставка составляет 5% (на сумму более 6000 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и на сумму более 3000 долларов США налогооблагаемого дохода для всех остальных).

Спонсорский контент

2/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Аляска

Пенсии: На Аляске вам не нужно платить подоходный налог со своей пенсии или любого другого дохода, если уж на то пошло. Это один из штатов, где нет подоходного налога.

401(k)s и IRA: Вы также не будете платить подоходный налог с выплат по 401(k) и IRA на Аляске. Аляска не облагает налогом эти средства.

Пособия по социальному обеспечению: Как и в большинстве штатов, на Аляске пособия по социальному обеспечению не облагаются налогом.

Диапазон подоходного налога: Неприменимо (без подоходного налога).

Спонсорский контент

3/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Флорида

Пенсии: Если вы ищете более теплый климат, вы можете подумать о Флориде. Но пенсионеру может понравиться больше, чем просто пальмы и песчаные пляжи. Во Флориде нет подоходного налога, поэтому ваша пенсия не будет облагаться налогом (при условии, что вы соответствуете требованиям для проживания во Флориде).

401(k)s и IRAs: Флорида хороша для пенсионеров, когда дело доходит до 401(k)s и IRAs. Государственные налоги на выплаты из этих планов пенсионных сбережений не облагаются налогом.

Пособия по социальному обеспечению: Как вы уже догадались, Флорида также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).

Спонсорский контент

4/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Гавайи

Пенсии: Хотите заняться серфингом на пенсии? Если да, то Гавайи могут быть местом для вас. Если вы хотите избежать уплаты налогов со своей пенсии, Гавайи могут помочь вам и в этом.

Пенсионные отчисления из частного или государственного пенсионного плана не облагаются налогом на Гавайях, то есть до тех пор, пока вы не вносите взносы в этот план. Пенсионные планы сотрудников частично облагаются налогом на Гавайях. Это означает, что вы будете платить подоходный налог только с увеличения стоимости в результате ваших взносов.

401(k)s и IRA: Распределения по планам 401(k) и IRA облагаются налогом на Гавайях.

Пособия по социальному обеспечению: Гавайи не облагают налогом пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Для облагаемого налогом дохода самая низкая налоговая ставка на Гавайях составляет 1,4% (для налогооблагаемого дохода до 4800 долларов США для лиц, подающих совместную декларацию, и до 2400 долларов США для отдельных лиц). Самая высокая ставка составляет 11% (на сумму более 400 000 долларов США налогооблагаемого дохода для лиц, подающих совместную декларацию, и более 200 000 долларов США для лиц, подающих отдельные заявки).

Спонсорский контент

5/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Иллинойс

Пенсии: Иллинойс полностью освобождает частный пенсионный доход от подоходного налога, если он относится к плану вознаграждения квалифицированного работника. Вы также не будете платить налог на выплаты из государственных или военных пенсий.

401(k)s и IRAs: Иллинойс очень дружелюбен к налогоплательщикам, когда речь идет о планах 401(k) и IRAs. Распределения по плану 401(k) не облагаются налогом, если этот план является планом вознаграждения квалифицированным работникам. Распределения IRA также не облагаются налогом.

Пособия по социальному обеспечению: Иллинойс также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Ставка подоходного налога в штате Иллинойс составляет 4,95%.

Спонсорский контент

6/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Iowa

Пенсии: По состоянию на январь 2023 г. жители штата Айова не должны платить налог на квалифицированный пенсионный доход, включая доход от частных пенсий. Чтобы претендовать на освобождение, налогоплательщикам должно быть не менее 55 лет к концу налогового года. Кроме того, один из супругов может иметь право на освобождение от дохода, даже если другой супруг этого не делает. Это означает, что Айова может облагать налогом одного супруга, а не другого.

Федеральные государственные пенсии и военные пенсии не облагаются налогом в Айове с 2014 года. 2023. Те же правила освобождения от государственной пенсии применяются к 401 (k) и доходу IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Айова не облагает налогом пенсионные пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Индивидуальные заявители с доходом до 6000 долларов США облагаются налогом по ставке 4,4% (до 12000 долларов США за совместную регистрацию). Индивидуальные заявители с доходом более 75 000 долларов США облагаются налогом по ставке 6% (более 150 000 долларов США для совместных заявителей). Начиная с 2026 налогового года, в Айове будет квартира 3,9.% ставка налога на прибыль.

Спонсорский контент

7/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Миссисипи

Пенсии: Миссисипи – достаточно благоприятный для пенсионеров штат с налогоплательщиками. Одна из причин заключается в том, что государство не облагает налогом частный или государственный пенсионный доход, если только он не предназначен для досрочного выхода на пенсию (до 59,5 лет).

401(k)s и IRA: То же самое касается плана 401(k) и распределения IRA. Миссисипи не облагает налогом выплаты по этим планам.

Пособия по социальному обеспечению: Миссисипи также не облагает налогом пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Миссисипи не облагает налогом доход менее 10 000 долларов. Доход свыше 10 000 долларов облагается налогом по ставке 5%, но эта сумма должна снизиться в течение следующих нескольких лет (4,7% в 2024 году, 4,4% в 2025 году и 4,0% в 2026 году).

Спонсорский контент

8/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Невада

Пенсии: Пенсионеры в Неваде всегда выигрывают, когда дело касается подоходного налога штата. Серебряный штат не будет облагать налогом ваш пенсионный доход, потому что у него нет подоходного налога.

401(k)s и IRA: При отсутствии подоходного налога также нет налога на 401(k) или распределения IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом в Неваде.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).

Спонсорский контент

15 сентября

(Изображение предоставлено Getty Images)

New Hampshire

Пенсии: В штате New Hampshire нет общего подоходного налога. Вместо этого государство в настоящее время вводит налог на проценты и дивиденды (хотя он постепенно упраздняется и будет полностью отменен в 2027 году). Это означает отсутствие налога на ваш пенсионный доход, если вы выйдете на пенсию в Гранитном штате.

401(k)s и IRA: Без подоходного налога ваши выплаты по 401(k) и IRA также не облагаются налогом.

Пособия по социальному обеспечению: То же самое касается пособий по социальному обеспечению. С них не взимается налог в Нью-Гэмпшире.

Подоходный налог Диапазон: На 2023 год действует единый налог в размере 4% только на проценты и дивиденды. Ставка составит 3% в 2024 г., 2% в 2025 г. и 1% в 2026 г. Затем налог будет отменен 1 января 2027 г.

Спонсорский контент

10/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Pennsylvania

Пенсии: В Пенсильвании есть много хороших новостей для пенсионеров. Во-первых, штат Кистоун не облагает налогом пенсионный доход, который вы получаете от пенсионного плана, спонсируемого работодателем, который соответствует требованиям (за исключением случаев, когда вы выходите на пенсию досрочно).

401(k)s и IRA: Как и пенсионный доход, деньги, которые вы получаете по плану 401(k) или IRA после выхода на пенсию (за исключением досрочного выхода на пенсию), не облагаются налогом в Пенсильвании.

Пособия по социальному обеспечению: Ваши пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогом в Пенсильвании.

Диапазон подоходного налога: Пенсильвания имеет фиксированную ставку подоходного налога в размере 3,07%. Однако муниципалитеты и школьные округа также могут облагать налогом ваш доход.

Спонсорский контент

15/11

(Изображение предоставлено Getty Images)

Южная Дакота

Пенсии: Южная Дакота — довольно хороший штат для пенсионеров. Без подоходного налога нет налога на ваш пенсионный доход.

401(k)s и IRA: Еще лучше то, что в Южной Дакоте не взимается налог на снятие средств со счета 401(k) или IRA.

Пособия по социальному обеспечению: И, конечно же, отсутствие подоходного налога означает отсутствие налога и на пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).

Спонсорский контент

12/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Теннесси

Пенсии: Пенсионеры в Теннесси не платят налог на свой пенсионный доход, потому что в Теннесси нет подоходного налога.

401(k)s и IRA: Также нет налога Теннесси на 401(k) или распределения IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Пенсионеры штата Теннесси не платят подоходный налог штата с пенсионных пособий по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).

Спонсорский контент

13/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Техас

Пенсии: В Техасе все больше, кроме налоговых счетов. Это еще один штат без налога на доходы физических лиц. Это означает, что Техас не будет облагать налогом ваш пенсионный доход.

401(k)s и IRA: Техас также не будет облагать налогом ваши выплаты по 401(k) или IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Конечно, поскольку здесь нет подоходного налога, ваши пособия по социальному обеспечению в Техасе не облагаются налогом.

Подоходный налог Диапазон: Не применимо (без налога на прибыль).

Спонсорский контент

14/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Вашингтон

Пенсии: На большом Северо-Западе штат Вашингтон является прекрасным местом для выхода на пенсию, если вы живете на пенсию. Вы можете сесть, расслабиться и насладиться чашечкой кофе, не беспокоясь о том, что штат облагает налогом вашу пенсию, потому что в Вашингтоне нет подоходного налога.

401(k)s и IRA: На самом деле, ни один из ваших доходов от пенсионных фондов не облагается налогом штата, включая доход от ваших 401(k)s и IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Пособия по социальному обеспечению также не облагаются налогами штата Вашингтон.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога). Однако Вашингтон вводит 7-процентный налог на прирост капитала (налог на акции, облигации и т. д.), если годовая прибыль превышает 250 000 долларов.

Спонсорский контент

15/15

(Изображение предоставлено Getty Images)

Вайоминг

Пенсии: В Вайоминге нет подоходного налога, так что вам не нужно беспокоиться о том, что ваша пенсия облагается налогом штата. Это делает уход на пенсию в дом на полигоне довольно разумным шагом.

401(k)s и IRAs: Вайоминг также очень благоприятен для налогоплательщиков, когда речь идет о пенсионных сбережениях. Нет налогов на снятие средств с планов 401 (k) и IRA.

Пособия по социальному обеспечению: Как и в большинстве других штатов, Вайоминг также не облагает налогом ваши пособия по социальному обеспечению.

Диапазон подоходного налога: Не применимо (без подоходного налога).