Онлайн касса платежный агент: Платежные агенты и онлайн-кассы | Современный предприниматель

Платежные агенты и онлайн-кассы | Современный предприниматель

Правовая регламентация вопросов применения онлайн-касс осуществляется нормами закона о ККТ от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ (ред. от 25.12.2018). При каждом факте приема денег от покупателя или заказчика работ, услуг надо оформлять чеки, которые в режиме «онлайн» в электронном виде автоматически отправляются в фискальные органы. Покупателю чек может выдаваться как в бумажном виде, так и в электронном формате. Рассмотрим вопросы, которые возникают, если фирма в расчетах с покупателями пользуется услугами платежных агентов.

Должен ли использовать платежный агент ККТ

В роли платежного агента выступает юридическое лицо или ИП, уполномоченное принимать платежи от физических лиц за продукцию или услуги третьих лиц. Задача платежного агента сводится только к операции приема денег, от его действий не зависит факт передачи товара. Деятельность таких субъектов хозяйствования регулируется нормами закона от 03.06.2009 г. № 103-ФЗ (с изм. от 18.04.2018).

Платежные агенты денежные ресурсы, принятые от физических лиц в пользу третьей стороны, должны зачислять на специальный счет. По этому виду банковского счета доступны следующие операции:

• зачисление денег, которые были приняты от населения;

• перевод денег с другого спецсчета агента;

• списание денег на спецсчет поставщика;

• списание средств на другие банковские счета.

В соответствии с п. 12 ст. 4 закона № 103-ФЗ все платежные агенты должны применять ККТ при приеме денег от населения. Если обслуживание клиентов осуществляется через терминалы или банкоматы, ККТ должны быть установлены в такое устройство. Факт передачи денег подтверждается кассовым чеком (ст. 5 закона № 103-ФЗ), то есть платежные агенты онлайн-кассы используют в обязательном порядке. Получается, что при реализации товаров с условием расчета через агента, чек формируется именно платежным агентом.

Поставщик товаров или исполнитель работ, услуг в случае с проведением расчетов через платежных агентов не обязан использовать онлайн-кассу – чек покупателю выдает агент, а расчеты между агентом и поставщиком производятся в безналичной форме (расчеты между двумя субъектами хозяйствования, проводимые по безналу, не попадают под требование о формировании чека через онлайн-кассу). Такая схема распространяется только на взаимоотношения между поставщиками и платежными агентами, но ее нельзя применять при работе с платежными агрегаторами (агрегаторы не формируют за поставщика чеки).

Реквизиты чека платежного агента

Платежный агент в чеках должен указывать идентичные с продавцом данные. Перечень реквизитов представлен в ст. 4.7 закона № 54-ФЗ. Форматы фискальных документов со списком дополнительных реквизитов для чеков утверждены Приказом ФНС от 21.03.2017 г. № ММВ-7-20/229@.

Если организация (ИП) является агентом, она должна использовать в чеке реквизиты, характеризующие его как платежного агента. Делается это посредством тега 1057 «Признак платежного агента». Реквизит заполняют комиссионеры, поверенные и прочие виды посредников (агентов). В печатной форме чека этот элемент может иметь следующие значения:

• БАНК. ПЛ. АГЕНТ – если речь идет о банковских платежных агентах (нулевой бит).

• Банковские платежные субагенты используют значение БАНК. ПЛ. СУБАГЕНТ (номер бита – 1).

• Платежный агент обозначается как ПЛ. АГЕНТ (бит под номером 2).

• Платежный субагент отражается в чеке комбинацией ПЛ. СУБАГЕНТ (бит 3).

Отдельные значения тега предусмотрены для поверенных лиц, комиссионеров, прочих агентов. Дополнительно надо будет заполнить ряд тегов, характеризующих агента и поставщика. Если в теге 1057 не задан реквизит «Признак платежного агента», операция платежного агента будет отклонена.

Читайте также: Формат фискальных документов с 2019 года

Если ККТ планируется использовать в агентских схемах платежей, это необходимо указать на этапе регистрации или перерегистрации кассового оборудования.

Приём платежей на сайте без онлайн кассы!

В соответствии с Федеральным законом 54-ФЗ, с 1 февраля 2017 года контрольно-кассовая техника должна отправлять электронные версии чеков оператору фискальных данных. Новый закон касается и Интернет-магазинов, ККТ обязательно применять даже при безналичных расчётах по интернету.

на подключение к системе «Инвойсбокс» и продавайте товары и услуг без онлайн-кассы уже сейчас! 
Заключив агентский договор, вы переложите обязанность по выдаче электронных чеков на «Инвойсбокс». В соответствии с законом, система «Инвойсбокс», как агент поставщика (правовую информацию читайте ниже), который получает оплату от покупателя на свой счёт, будет выдавать электронный чек вашим клиентам. Квитанция об оплате отправляется покупателю письмом на электронную почту или сообщением на мобильный телефон.

Таким образом, система возьмёт на себя всю заботу по установке онлайн-кассы (ККМ), выдаче электронных чеков, регистрации 
в налоговых органах, заключению договора с оператором фискальных данных (ОФД), отправке данных  в налоговые органы, 

закрытию кассового дня, поддержанию работоспособности онлайн-кассы и каналов передачи данных.

В системе «Инвойсбокс» доступны такие платёжные инструменты как — Интернет-эквайринг, Интернет-банки, Терминалы и кассы банков, Электронные деньги, Безналичная оплата.

Партнёры «Инвойсбокс» могут работать без онлайн-кассы!

«Инвойсбокс» (ООО «ОРЦ») на основании договора, выступая в качестве агента по поручению принципала, от своего имени и за счёт принципала оказывает агентские услуги, в том числе, принимая денежные средства за услуги или товар в безналичной форме от физических лиц. Полученные от покупателей денежные средства поступают на расчётный счёт организации и перечисляются принципалу.

Насколько правомерно выдавать чеки физическим лицам от имени агента, если в договоре написано, что он действует от своего имени и за счёт принципала?

Согласно ст. 1005 Гражданского кодекса РФ, по агентскому договору, одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счёт принципала либо от имени и за счет принципала. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от своего имени и за счёт принципала, приобретает права и обязанности агент, хотя бы принципал и был назван в сделке или вступил с третьим лицом в непосредственные отношения по исполнению сделки. По сделке, совершенной агентом с третьим лицом от имени и за счёт принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.

Поскольку согласно условиям договора агент действует от имени и за счёт принципала, стороной сделки купли-продажи товаров (продавцом товара) выступает принципал, хотя в непосредственные отношения с покупателем вступает агент.

Порядок применения контрольно-кассовой техники установлен Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчётов с использованием платежных карт». В соответствии с п 1, ст.1.2 Закона, Контрольно-кассовая техника применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими расчётов, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом. Для целей настоящего Закона под расчетами принимается приём или выплата денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги, прием ставок и выплата денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению азартных игр, а также приём денежных средств при реализации лотерейных билетов, электронных лотерейных билетов, приеме лотерейных ставок и выплате денежных средств в виде выигрыша при осуществлении деятельности по организации и проведению лотерей Организация, применяющая ККТ, обязана выдавать (направлять) покупателям (клиентам) при осуществлении расчётов в момент оплаты товаров (работ, услуг) кассовые чеки или бланки строгой отчётности в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом (ст. 5 Закона) Определение кассового чека дано в ст.1.1. Кассовый чек — первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчёте, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники;

Из приведенных формулировок следует, что применять ККТ должен тот, кто непосредственно осуществляет денежные расчёты.

При этом такие расчёты должны быть связаны с продажей товаров (работ, услуг). Таким образом, исходя из буквального толкования Закона получается, что агент имеет право выдавать покупателям чеки от своего имени, в случае если он действует от имени и за счёт принципала. Ведь именно он вступает в непосредственные наличные денежные расчёты с покупателями. Данный вывод подтверждает и арбитражная практика (см. Постановление ФАС Северо-Западного округа от 11.05.2006 по делу № А21-10608/20Б

Подпадает ли в данном случае деятельность организации под понятие «платёжного агента»? Должна ли организация 
при приёме платежей использовать специальный банковский счёт?

В соответствии с п. 3 ст. 2 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приёму платежей физических лиц, осуществляемой платёжными агентами» (далее – Закон № 103-ФЗ) платёжным агентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приёму платежей физических лиц.

Платёжным агентом является оператор по приёму платежей либо платежный субагент.

Согласно ч. 1 ст. 3 Закона № 103-ФЗ деятельностью по приёму платежей физических лиц признается приём платёжным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг).

На основании ч. 14 ст. 4 Закона № 103-ФЗ платёжный агент при приёме платежей обязан использовать специальный банковский счёт (счета) для осуществления расчётов. По специальному банковскому счёту ­платёжного агента могут осуществляться следующие операции:

• Зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
• Зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
• Списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика;
• Списание денежных средств на банковские счета.
• Осуществление других операций по специальному банковскому счёту платежного агента не допускается (ч. 16 и 17 ст. 4 Закона № 103-ФЗ).

Таким образом, сфера использования специальных банковских счетов строго ограничена и зачисление на эти счета денежных средств по платежам с использованием платёжных карт законом не предусмотрено.

Указанием Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» предусмотрено заключение договора эквайринга между банком и организацией. По такому договору организация открывает счёт, на который будут поступать платежи по платежным картам покупателей.

Важно отметить, что кредитные организации вправе осуществлять банковскую операцию по переводу денежных средств, получателем средств по которому может являться поставщик (владелец Интернет-магазина — ИП или организация) или управомоченное им лицо (система «Инвойсбокс», ООО «ОРЦ»), в том числе платёжный агент, при условии указания физическим лицом в распоряжении о переводе денежных средств поставщика или управомоченного им лица в качестве получателя средств. Указанный перевод денежных средств осуществляется кредитной организацией как при наличии договора с поставщиком или его управомоченным лицом, так и при отсутствии указанного договора, на банковский счёт поставщика или его управомоченного лица, не являющийся специальным ­банковским счётом (письмо Банка России от 21.11.2011 № 166-Т).

В соответствии с п. 1 ст. 1005 ГК РФ по агентскому договору одна сторона (агент) обязуется за вознаграждение совершать по поручению другой стороны (принципала) юридические и иные действия от своего ­имени, но за счёт принципала либо от имени и за счёт принципала.

По сделке, совершённой агентом с третьим лицом от имени и за счёт принципала, права и обязанности возникают непосредственно у принципала.

Отсюда можно сделать вывод о том, что платёжный агент, действующий в соответствии с Законом № 103-ФЗ, является агентом и в смысле ГК РФ. Однако сфера деятельности агента, действующего от имени принципала, в соответствии с п. 1 ст. 1005 ГК РФ, является более широкой. Он вправе не только производить расчёты во исполнение обязательств физических лиц по сделкам, совершенным ими с принципалом, но и самостоятельно совершать от имени принципала сделки и иные действия. То есть платёжный агент осуществляет специальный вид деятельности, ограниченный приёмом платежей. В данном случае деятельность агента связана не только с приёмом платежей, но и с совершением им иных действий – оказание информационно-технологических услуг.

Таким образом, деятельность «Инвойсбокс» 
не подпадает под понятие «платёжного агента»

Касса

—>

Касса — дополнительный модуль Splynx для обработки платежей. Администраторы могут создавать пользователей для кассы и предоставлять им доступ к модулю. Пользователи не могут изменять и просматривать какие-либо данные клиента, кроме имени/названия компании, номеров счетов и фактических остатков. Кассу могут использовать бухгалтеры, у которых не обязательно есть доступ к Splynx, а только для обработки входящих платежей. Кассой также могут пользоваться торговые посредники. Торговый посредник будет видеть только своих клиентов и сможет вводить платежи в Splynx при получении средств от клиентов.

Первым шагом для активации Кассы является установка дополнения. Это можно сделать двумя способами: через интерфейс командной строки на сервере Splynx или через веб-интерфейс Splynx.

Для установки надстройки через CLI можно использовать следующие команды:

 apt-get update
apt-get install splynx-cashdesk 

Чтобы установить надстройку из веб-интерфейса:

Перейдите к Config -> Integrations -> Add-ons:

1. Найдите или найдите «Splynx-Cashdesk»

2. Щелкните значок установки в столбце Действия таблицы рядом со значком Касса:

3. Нажмите кнопку «ОК, подтвердить», чтобы начать процесс установки:

После завершения процесса установки все конфигурации модуля можно найти в Config/Modules/List :

Просто нажмите на значок редактирования модуля Касса, и вы сможете изменить настройки надстройки, такие как идентификатор способа оплаты и т. д.:

Для создания пользователя Кассы необходимо создать нового администратора с включенным доступом к Кассе. Другие разрешения на доступ к Splynx можно определить или оставить без разрешений, чтобы предоставлять доступ только к Cashdesk. Более подробную информацию об определении разрешений можно найти на следующей странице: Администраторы и разрешения

Добавление прав доступа к кассовому модулю для суперадминистратора может быть достигнуто путем включения CashDesk в учетной записи суперадминистратора.

После установки надстройки Cashdesk вы можете получить к ней доступ, введя следующий URL-адрес в браузере: «http://yoursplynxurl/cashdesk», заменив «yoursplynxurl» фактическим URL-адресом вашего сервера Splynx

Во-первых, суперадминистратор должен добавить депозит для кэш-администраторов за операции. Для этого вам необходимо войти в систему как суперадминистратор (с полным доступом) и создать депозит:

Вы всегда можете увеличить или уменьшить сумму депозита на более позднем этапе:

Вы можете просмотреть историю изменения депозита, нажав на кнопку «История депозита»:

Историю депозита можно экспортировать в csv-файл, PDF или другим способом по выбору с помощью кнопки экспорта внизу таблица:

На следующем изображении показан пример экрана входа администратора кассы:

После входа пользователь кассы может искать клиентов по имени клиента, логину или номеру необходимый счет-фактура.

После ввода номера счета или имени клиента в поля поиска, Cashdesk отображает информацию о клиенте, такую ​​как баланс клиента и неоплаченные счета и т. д.

При вводе платежа мы можем выбрать счет, который будет помечен как оплаченный .

До:

После:

Когда платеж будет добавлен в CashDesk, он появится в Splynx как новая транзакция и платеж, а счет будет помечен как оплаченный.

Все платежи пользователя, вошедшего в систему, можно найти в разделе «История» Кассы. В этом случае пользователь «Casher»

Для суперадминистраторов таблица истории и информация расширены.

Помните! Только суперадминистраторы могут удалять платежи.

Оплачивайте счета через Интернет, лично и по телефону

Оплата счетов через Western Union осуществляется быстро, удобно и надежно, независимо от способа оплаты, от оплаты автомобиля до оплаты коммунальных услуг и ипотеки.

Начать

Пригласить друга!

Вы оба получите электронный подарочный код Amazon. com на 20 долларов ^* .
Действуют положения и условия.

Узнать больше

Простые шаги для онлайн-оплаты счетов

1

Зарегистрируйтесь и подтвердите свой бесплатный профиль

Войдите или Зарегистрируйтесь и подтвердите свой бесплатный профиль, чтобы оплачивать счета онлайн. Вы можете подтвердить свой профиль, используя водительские права США, паспорт или удостоверение личности государственного образца.

2

Найдите своего биллера

Найдите своего биллера, введя имя. От вашей ипотеки до счета за воду наша сеть, скорее всего, покроет вас.

3

Заполните обязательные поля

Просто укажите номер своего счета и сумму, которую вы хотите оплатить в счет.

4

Выберите безопасный способ оплаты

Наши услуги по оплате счетов позволяют удобно оплачивать кредитной/дебетовой картой ¹ .

5

Вот и все! Счет оплачен

Мы вышлем вам электронное письмо с подтверждением и контрольным номером денежного перевода (MTCN) вашей транзакции для вашего учета.

Готов оплатить счета?

Начало работы

Другие способы оплаты счетов с помощью Western Union

Оплачивайте счета на ходу

Оплачивайте счета в любое время и в любом месте с помощью приложения Western Union ^® .

Скачать приложение

Оплатить лично

Посетите одно из 55 000 отделений агентов в США по номеру ² , чтобы оплатить счет. Начните с приложения, и вы сможете сэкономить время при оплате в магазине — никаких форм для заполнения.

Найти места

Оплатить по телефону

Нужно оплатить счет сейчас? Позвоните по номеру 1-800-634-3422 со своего домашнего или мобильного телефона и оплатите кредитной/дебетовой картой ¹ .

Узнать больше

Зарегистрируйтесь, чтобы начать оплачивать счета сегодня

Зарегистрируйтесь сейчас

Быстрая и простая регистрация

Все, что вам нужно, это действующий адрес электронной почты и номер мобильного телефона, чтобы начать оплачивать счета через приложение, на сайте WU. com или лично уже сегодня.

Отслеживание ваших платежей

Мы предоставляем подтверждение по электронной почте или квитанцию ​​с номером отслеживания вашей транзакции.

Платите так, как вам нравится

Оплачивайте счета с помощью кредитной/дебетовой карты ¹ онлайн или наличными в магазине.

Удобное расположение

Оплата счетов лично в Western Union ^® расположение агента рядом с вами.

Зарегистрируйтесь сейчас

Оплачивайте счета быстро в нашем приложении

Оплачивайте счета или начните оплачивать счета и оплачивайте их в магазине.

Отслеживайте свои платежи в режиме реального времени.

Touch ID экономит ваше время благодаря быстрому входу в систему.

Отсканируйте QR-код, чтобы загрузить приложение WU.

Рейтинг на 15 сентября 2020 г.

Часто задаваемые вопросы об оплате счетов через Western Union

Как оплачивать счета с помощью приложения Western Union ^® ?

1. Если у вас уже есть приложение Western Union ^® , войдите в систему, используя Touch ID или свои учетные данные. Если у вас еще нет нашего приложения, просто загрузите его в Apple App Store или Google Play Store. Новые пользователи могут выполнить шаги, чтобы зарегистрировать профиль с вашим адресом электронной почты. Вы можете подтвердить свой профиль, используя водительские права, паспорт или удостоверение личности государственного образца.
2. Когда вы войдете в наше приложение, выберите «Оплатить счета» и найдите своего биллера, введя его имя.
3. Укажите номер своего счета и сумму, которую вы хотите оплатить по счету.
4. Введите данные своей кредитной/дебетовой карты1.
5. Мы отправим вам электронное письмо с подтверждением и контрольным номером денежного перевода (MTCN) вашей транзакции для вашего учета.

Скачать приложение

Как оплачивать счета лично?

1. Найдите ближайшее отделение Western Union®.
2. Подойдите прямо к стойке и сообщите свой номер телефона, название компании, которую вы хотите оплатить, и номер вашего счета.
3. Оплатите наличными или дебетовой картой, выпущенной банком США.
4. Мы отправим вам электронное письмо с подтверждением и контрольным номером денежного перевода (MTCN) вашей транзакции для вашего учета.

Ближайшее отделение Western Union®

Как оплачивать счета по телефону?

1. Позвоните по номеру 1-800-634-3422 (для испанского языка 1-800-325-4045) со своего домашнего или мобильного телефона. Нельзя пользоваться таксофоном.
2. Следуйте инструкциям по оплате по телефону. Вам понадобится номер счета, указанный в выписке по счету.